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在非法集資案中主要的證據(jù)是什么?

時(shí)間:2020-07-02 來(lái)源:法律投稿
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在非法集資案中,審計(jì)報(bào)告或者司法會(huì)計(jì)鑒定可以說(shuō)是證據(jù)之王,因?yàn)槠浠景寻讣暮诵氖聦?shí)-資金流向和涉案金額做了最直觀的展示。
但是,在司法實(shí)踐中,審計(jì)報(bào)告因?yàn)橛?jì)算方法,審計(jì)材料真實(shí)性等等問(wèn)題,會(huì)導(dǎo)致與事實(shí)出現(xiàn)不一致的情況。比如大量案件中,投資人重復(fù)投資是否應(yīng)該累積計(jì)算為被告人的集資數(shù)額,就一直是一個(gè)比較復(fù)雜的問(wèn)題;另外,還有諸多比如被告人或者業(yè)務(wù)員個(gè)人投資,親友投資等被錯(cuò)誤計(jì)算入涉案金額的問(wèn)題。
對(duì)于諸多該類爭(zhēng)議,山東高院提出的原則是,按照對(duì)被告人有利的原則,對(duì)相關(guān)的事實(shí)進(jìn)行綜合認(rèn)定。
但是,現(xiàn)實(shí)的問(wèn)題往往比我們能看到的更加復(fù)雜。比如很多線下理財(cái)類非法集資案中,很多業(yè)務(wù)員、被告人自己也會(huì)投資于平臺(tái),此種情況下,他們會(huì)否有權(quán)利獲得按比例退賠的權(quán)利?如果他們被定罪,羈押在看守所,他們?nèi)绾紊陥?bào)自己的權(quán)利?他們的投入和自己的所得能否折抵?這些都是實(shí)踐中遇到的新問(wèn)題、新情況。

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