在很多案件中，司法機關會把地下錢莊所有的的業(yè)務都算作非法經(jīng)營的犯罪數(shù)額。但其實，所謂地下錢莊，有時候僅僅只是幾個合法的海外離案公司的銀行賬戶，比如某些國家的中國商戶（比如歐洲的溫州鞋商、俄羅斯的莫斯科、烏蘇里的中國小商品批發(fā)商），他們都中國發(fā)貨，在國外賺到美元、盧布等外匯后，受制于國外的外匯政策，無法直接將外匯寄到國內(nèi)，只能借道香港（或某些國家）的離岸公司，即先把美元匯到香港的離岸公司，再由香港的離岸公司直接把美元匯到中國商戶的國內(nèi)美元賬戶。
此種交易的行為筆者認為是一種合法的資金流轉行為，作為地下錢莊的香港離岸公司的該種業(yè)務，并不是一種外匯兌換業(yè)務。本人最近辦理一起地下錢莊案件就是如此，在歐洲經(jīng)商的中國商人在國外通過當?shù)氐牡叵洛X莊把當?shù)氐呢泿艙Q成美元，然后把美元打到被告人的香港離岸公司賬戶，離岸公司再把美元匯入中國商戶在中國的美元賬戶，數(shù)額加起來過億。偵查機關把涉案銀行卡的所有的流水都算做了非法經(jīng)營數(shù)額。但是，根據(jù)被告人、證人的筆錄、根據(jù)證人提交的資金流水，都能證明被告人的香港離岸公司并沒有進行任何非法結匯行為，他起的作用僅僅就是收到美元，支付美元，賺取手續(xù)費，此種行為與非法買賣外匯的行為有這本質(zhì)的不同，該種轉款流水由于來自涉案的離岸賬戶，轉入的是中國商戶，因此也會被錯誤認定為非法經(jīng)營的數(shù)額。