• 【發(fā)布單位】作者：萬靜
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2012-09-06 16:23:20
• 【生效日期】--
• 【失效日期】--
• 【文件來源】來源：法制日報
• 【所屬類別】立法追蹤

-外匯管理法規(guī)最新目錄亮相 收錄政策法規(guī)400件按8大項目分類-

記者9月5日從國家外匯管理局獲悉,為進一步提高外匯管理政策透明度,支持實體經(jīng)濟發(fā)展,在近年法規(guī)清理工作基礎(chǔ)上,國家外匯管理局對外發(fā)布了《現(xiàn)行有效外匯管理主要法規(guī)目錄(截至2012年7月底)》(以下簡稱《目錄》)。新的貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)層次更加簡明清晰,便利企業(yè)和金融機構(gòu)理解和執(zhí)行。



 此次公布的《目錄》共收錄外匯管理政策法規(guī)400件,按照綜合、經(jīng)常項目外匯管理、資本項目外匯管理、金融機構(gòu)外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管、人民幣匯率與外匯市場、國際收支與外匯統(tǒng)計、外匯檢查與法規(guī)適用、外匯科技管理8大項目分類,并根據(jù)具體業(yè)務(wù)類型分為若干子項,以便公眾查詢使用。同時,為更好地服務(wù)公眾,提高外匯管理透明度,國家外匯管理局同步上網(wǎng)發(fā)布了部分往年政策法規(guī)。



 廢止120多個法規(guī)



 2012年8月1日起,貨物貿(mào)易外匯管理制度改革正式在全國范圍內(nèi)實施。改革后貨物貿(mào)易外匯管理制度的核心內(nèi)容是總量核查、動態(tài)監(jiān)測和分類管理?；咀龇ㄊ且劳腥珖械呢浳镔Q(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)全面采集企業(yè)進出口收付匯及進出口貨物流的完整信息,以企業(yè)主體為單位,對其資金流和貨物流進行非現(xiàn)場總量核查,對非現(xiàn)場總量核查中發(fā)現(xiàn)的可疑企業(yè)實施現(xiàn)場核查,進而對企業(yè)實施動態(tài)監(jiān)測和分類管理。同時,提高監(jiān)管部門間數(shù)據(jù)與信息交流的力度,強化協(xié)同機制,加強聯(lián)合監(jiān)管。



 為實現(xiàn)這一目標,轉(zhuǎn)變貨物貿(mào)易外匯管理的行政執(zhí)法理念成為關(guān)鍵。據(jù)國家外匯管理局相關(guān)負責人介紹,在推進改革過程中,外匯局積極轉(zhuǎn)換政府職能,大幅減少行政審批,貨物貿(mào)易外匯管理相關(guān)行政許可項目由過去的19小項簡化為4小項,共廢止了116件與貿(mào)易外匯管理有關(guān)的規(guī)范性文件。同時,建立健全操作規(guī)程等標準規(guī)范,完善內(nèi)控制度,提高了行政效能。



 同時,還通過制度創(chuàng)新提高外匯管理依法行政水平。以貨物貿(mào)易外匯管理制度改革為契機,外匯局牽頭大幅清理法規(guī),共廢止120多個現(xiàn)行法規(guī)。



 合規(guī)性審查分為三級



 外匯管理局相關(guān)負責人向記者介紹,此次貨物貿(mào)易外匯管理制度改革,更注重企業(yè)貿(mào)易外匯收支的合規(guī)性審查。比如按照要求,我國外貿(mào)企業(yè)將分為A、B、C三類。A類企業(yè)進口付匯單證簡化,可憑進口報關(guān)單、合同或發(fā)票等任何一種能夠證明交易真實性的單證在銀行直接辦理付匯,出口收匯無需聯(lián)網(wǎng)核查；銀行辦理收付匯審核手續(xù)相應(yīng)簡化。對B、C類企業(yè)在貿(mào)易外匯收支單證審核、業(yè)務(wù)類型、結(jié)算方式等方面實施嚴格監(jiān)管。B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支由銀行實施電子數(shù)據(jù)核查,C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支須經(jīng)外匯局逐筆登記后辦理。



 同時,各地外匯局結(jié)合企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)遵守試點法規(guī)情況,動態(tài)調(diào)整分類結(jié)果。A類企業(yè)違反外匯管理法規(guī)將被降級為B類或C類,B、C類企業(yè)在分類監(jiān)管期內(nèi)守法合規(guī)經(jīng)營的,監(jiān)管期滿后可升級為A類。



 外匯收支監(jiān)管合力加強



 據(jù)悉,貨物貿(mào)易外匯管理制度改革后,對于外貿(mào)企業(yè)的外匯收支監(jiān)管力度將較以往有更大提高。國家外匯管理局與海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局加強部門聯(lián)合,形成監(jiān)管合力。比如外匯局與海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局之間建立數(shù)據(jù)信息交換機制。外匯局定期向海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局提供貿(mào)易收付匯核查數(shù)據(jù)及分類監(jiān)管等信息,海關(guān)總署定期向外匯局傳輸企業(yè)報關(guān)數(shù)據(jù),國家稅務(wù)總局定期向外匯局傳輸出口退稅審核關(guān)注商品目錄及騙稅企業(yè)名單等監(jiān)管信息,作為外匯局加強管理的參考。



 同時,建立部門間個案協(xié)查機制。外匯局與海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局之間及時通報日常監(jiān)測及核查中發(fā)現(xiàn)的異常信息,共同打擊各類違規(guī)跨境資金流動和走私、騙稅等違法行為。加強主體管理。對企業(yè)實施“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”管理,明確企業(yè)主體管理范疇。加強現(xiàn)場監(jiān)測力度。通過總量核查、重點監(jiān)測和專項監(jiān)測等方式,對所有貿(mào)易企業(yè)實施多維度、全口徑監(jiān)測,有效排查異常交易行為和異常交易主體,確定需要現(xiàn)場核查的企業(yè)。