• 【發(fā)布單位】作者：周芬棉
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】2006-01-06 17:07:13
• 【生效日期】--
• 【失效日期】--
• 【文件來源】來源：法制日?qǐng)?bào)
• 【所屬類別】立法追蹤

-《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》出臺(tái)-

備受關(guān)注的《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》(試行)昨日晚出現(xiàn)在中國證監(jiān)會(huì)的官方網(wǎng)站上，中國首個(gè)有關(guān)股權(quán)激勵(lì)的部門規(guī)章由此產(chǎn)生，已經(jīng)完成股權(quán)分置改革的上市公司可按照該管理辦法實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，建立健全激勵(lì)與約束機(jī)制。



 所謂股權(quán)激勵(lì)，指上市公司以本公司股票為標(biāo)的，對(duì)其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他員工進(jìn)行的長(zhǎng)期性激勵(lì)。



 依照管理辦法，股權(quán)激勵(lì)的對(duì)象不包括獨(dú)立董事。同時(shí)下列人員不得成為激勵(lì)對(duì)象：最近3年內(nèi)被證券交易所公開譴責(zé)或宣布為不適當(dāng)人選的；最近3年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政處罰的；具有公司法規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員情形的。用以進(jìn)行激勵(lì)的股票來源于三個(gè)方面，即向激勵(lì)對(duì)象發(fā)行的股份，回購本公司股份，以及法律、行政法規(guī)允許的其他方式。但是，上市公司全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不得超過公司股本總額的10%。非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票累計(jì)不得超過公司股本總額的1%。



 管理辦法要求任何人不得利用股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃進(jìn)行內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格和進(jìn)行證券欺詐活動(dòng)。上市公司具有下列情形之一的，不得實(shí)行股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃：最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具否定意見或者無法表示意見的審計(jì)報(bào)告；最近一年內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國證監(jiān)會(huì)予以行政處罰；中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。