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• 【發(fā)布日期】2004-01-14 16:33:04
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-解讀《證券公司治理準(zhǔn)則(試行)》-保障證券公司股東客戶(hù)的合法權(quán)益 規(guī)范證券公司運(yùn)作

    
中國(guó)法院網(wǎng)訊 (陳思) 為保障證券公司股東、客戶(hù)的合法權(quán)益，維護(hù)證券公司資產(chǎn)的獨(dú)立和完整，中國(guó)證監(jiān)會(huì)頒布了《證券公司治理準(zhǔn)則（試行）》，《準(zhǔn)則》將于1月15日正式實(shí)施?！稖?zhǔn)則》為推動(dòng)證券公司規(guī)范運(yùn)作，完善證券公司治理結(jié)構(gòu),建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度提供了法律規(guī)范。



 一、關(guān)于股東和股東會(huì)



 《準(zhǔn)則》對(duì)證券公司股東行為作出具體規(guī)定，第九條：“證券公司股東應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定履行出資義務(wù)。證券公司不得直接或間接為股東出資提供融資或擔(dān)保。證券公司股東存在虛假出資、出資不實(shí)、抽逃出資或變相抽逃出資等違法違規(guī)行為的，證券公司董事會(huì)應(yīng)在十個(gè)工作日內(nèi)向公司注冊(cè)地及主要辦事機(jī)構(gòu)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，并要求有關(guān)股東在一個(gè)月內(nèi)糾正?！钡谑鍡l：“董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、單獨(dú)或合并持有證券公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)提出議案。單獨(dú)或合并持有證券公司5%以上股權(quán)的股東，可以向股東會(huì)提名董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事候選人。”第十六條：“證券公司任一股東推選的董事占董事會(huì)成員二分之一以上時(shí)，其推選的監(jiān)事不得超過(guò)監(jiān)事會(huì)成員的二分之一?！?《準(zhǔn)則》第十七條規(guī)定：“鼓勵(lì)證券公司在董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事的選舉中采用累積投票制度。證券公司股東單獨(dú)或與關(guān)聯(lián)方合并持有公司50%以上股權(quán)的，董事（包括獨(dú)立董事）、監(jiān)事的選舉應(yīng)當(dāng)采用累積投票制度。采用累積投票制度的證券公司應(yīng)在公司章程中規(guī)定該制度的實(shí)施細(xì)則。”此外，《準(zhǔn)則》第二十六條規(guī)定，證券公司不得向股東（或股東的關(guān)聯(lián)方）做出最低收益、分紅承諾；不得持有股東的股權(quán)，不得向股東直接或間接提供融資或擔(dān)保；不得向股東輸送不當(dāng)?shù)靡娴鹊取?


 二、關(guān)于董事和董事會(huì)



 《準(zhǔn)則》對(duì)證券公司的董事及董事會(huì)、獨(dú)立董事等的權(quán)利義務(wù)予以明確，第三十條規(guī)定：“證券公司章程應(yīng)當(dāng)確定董事人數(shù)。內(nèi)部董事不得超過(guò)董事人數(shù)的二分之一。鼓勵(lì)證券公司聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)人士擔(dān)任董事?！?第三十九條 ：“證券公司應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定設(shè)置獨(dú)立董事。獨(dú)立董事應(yīng)掌握證券市場(chǎng)的基本知識(shí)及相關(guān)法律、行政法規(guī)，誠(chéng)實(shí)信用，具有五年以上相關(guān)工作經(jīng)驗(yàn)。下列人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事：（一）在證券公司或其關(guān)聯(lián)方任職的人員及其直系親屬、主要社會(huì)關(guān)系；（二）在持有或控制證券公司5%以上股權(quán)的股東單位或在證券公司前五名股東單位任職的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系；（三）持有或控制證券公司5%以上股權(quán)的自然人股東及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系；（四）為證券公司及其關(guān)聯(lián)方提供財(cái)務(wù)、法律、咨詢(xún)等服務(wù)的人員及其直系親屬和主要社會(huì)關(guān)系；（五）最近一年內(nèi)曾經(jīng)具有前四項(xiàng)所列舉情形的人員；（六）在其他證券公司擔(dān)任董事的；（七）公司章程規(guī)定的其他人員；（八）中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他人員。獨(dú)立董事在任職期間出現(xiàn)上述情況的，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)解聘，并向公司注冊(cè)地及主要辦事機(jī)構(gòu)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。”第三十七條：“董事會(huì)應(yīng)當(dāng)就風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)等事項(xiàng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。審計(jì)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)由獨(dú)立董事?lián)握偌?。各?zhuān)門(mén)委員會(huì)可以聘請(qǐng)外部專(zhuān)業(yè)人士提供服務(wù)，由此發(fā)生的合理費(fèi)用由公司承擔(dān)。專(zhuān)門(mén)委員會(huì)應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)提交工作報(bào)告?！?


 《準(zhǔn)則》從兩個(gè)方面規(guī)范了董事會(huì)的運(yùn)作，一方面是對(duì)董事會(huì)的構(gòu)成提出了明確要求。規(guī)定在證券公司董事會(huì)中,內(nèi)部董事不得超過(guò)董事人數(shù)的二分之一,必須設(shè)立獨(dú)立董事,并且對(duì)獨(dú)立董事的職責(zé)、權(quán)利、義務(wù)都作了詳細(xì)的規(guī)定；另一方面是要求證券公司在董事會(huì)下設(shè)立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)?！稖?zhǔn)則》明確要求證券公司董事會(huì)就風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)等事項(xiàng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)委員會(huì),審計(jì)委員會(huì)由獨(dú)立董事?lián)握偌诉@是提高董事會(huì)運(yùn)作的規(guī)范性和有效性,提高董事會(huì)決策效率的重要保證。



 三、關(guān)于經(jīng)理層人員的激勵(lì)與約束機(jī)制



 《準(zhǔn)則》第五十二條規(guī)定：“ 本準(zhǔn)則所稱(chēng)經(jīng)理層人員，是指除董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、監(jiān)事長(zhǎng)、副監(jiān)事長(zhǎng)之外的其他證券公司高級(jí)管理人員。經(jīng)理層人員應(yīng)當(dāng)取得證券公司高級(jí)管理人員任職資格，證券公司不得授權(quán)未取得任職資格的人員行使管理層人員的職權(quán)?！?第六十條：“證券公司經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)建立責(zé)任明確、程序清晰的組織結(jié)構(gòu)，組織實(shí)施各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估，并建立健全有效的內(nèi)部控制制度和內(nèi)部控制機(jī)制，及時(shí)處理或糾正內(nèi)部控制中存在的缺陷或問(wèn)題。經(jīng)理層人員應(yīng)當(dāng)對(duì)內(nèi)部控制不力、不及時(shí)處理或糾正內(nèi)部控制中存在的缺陷或問(wèn)題承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。” 第六十二條：“證券公司應(yīng)當(dāng)建立有效的經(jīng)理層人員激勵(lì)與約束機(jī)制?！钡诹龡l：“證券公司應(yīng)當(dāng)與經(jīng)理層人員簽訂聘任協(xié)議，對(duì)經(jīng)理層人員的任期、績(jī)效考核、薪酬待遇、解聘事由、雙方的權(quán)利義務(wù)及違約責(zé)任進(jìn)行約定?！?


 《準(zhǔn)則》除了對(duì)經(jīng)理層的任職資格、職責(zé)作出明確規(guī)定外,特別強(qiáng)調(diào)證券公司要建立有效的經(jīng)理層人員激勵(lì)與約束機(jī)制,加強(qiáng)對(duì)經(jīng)理層人員考核與監(jiān)督的力度。保證對(duì)經(jīng)理層人員行為、績(jī)效評(píng)估、監(jiān)督的持續(xù)性和公正性,有利于最大限度地調(diào)動(dòng)經(jīng)理人員的積極性和創(chuàng)造性,使經(jīng)理層人員的利益與股東利益相統(tǒng)一,實(shí)現(xiàn)證券公司的可持續(xù)發(fā)展。