• 【發(fā)布單位】82505
• 【發(fā)布文號(hào)】市政發(fā)[1988]201號(hào)
• 【發(fā)布日期】1988-11-02
• 【生效日期】1988-11-02
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類(lèi)別】地方法規(guī)

西安市人民政府關(guān)于發(fā)布《西安市股票管理暫行辦法》的通知

西安市人民政府關(guān)于發(fā)布《西安市股票管理暫行辦法》的通知
 
（1988年11月2日市政發(fā)＜1988＞201號(hào)）
各縣、區(qū)人民政府，市人民政府各委、辦、局，各直屬機(jī)構(gòu)：

 現(xiàn)將《西安市股票管理暫行辦法》發(fā)布實(shí)施。

附件：

 西安市股票管理暫行辦法




第一章 總則



第一條 為加強(qiáng)股票管理，引導(dǎo)資金合理流動(dòng)，維護(hù)股份制企業(yè)和股東的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。



第二條 本辦法適用于本市轄區(qū)內(nèi)具有法人資格的全民所有制企業(yè)、集體所有制企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道企業(yè)發(fā)行的股票。



第三條 本辦法所稱股票是實(shí)行股份制的企業(yè)發(fā)給入股者證明其權(quán)利的有價(jià)證券。股票應(yīng)為記名股票。

 股票可以轉(zhuǎn)讓、抵押和繼承。股票遺失可申請(qǐng)掛失。



第四條 發(fā)行股票，應(yīng)遵循自愿認(rèn)購(gòu)、平等互利的原則。禁止以攤派形式發(fā)行股票。



第五條 股票發(fā)行或交易不得有虛偽、欺詐等行為。


第二章 發(fā)行管理



第六條 本市股票管理的主管機(jī)關(guān)是中國(guó)人民銀行西安市分行（以下簡(jiǎn)稱人民銀行市分行）。



第七條 凡向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票（以下稱為公開(kāi)發(fā)行）以及橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)合中向投資方發(fā)行股票（以下稱為定向發(fā)行），不論金額大小，一律報(bào)人民銀行市分行審批。

 凡向本企業(yè)內(nèi)部職工發(fā)行股票（以下稱內(nèi)部發(fā)行）十萬(wàn)元以下的，由企業(yè)自行決定，向人民銀行市分行備案；十萬(wàn)元以上，要報(bào)人民銀行市分行審批。



第八條 未經(jīng)工商管理部門(mén)注冊(cè)登記取得法人資格的，不得向銀行申請(qǐng)發(fā)行股票。



第九條 新建股份制企業(yè)的發(fā)起者認(rèn)購(gòu)的股票，不得少于股票總額的30％。



第十條 首次發(fā)行股票的，申請(qǐng)時(shí)應(yīng)提供下列文件：

 （一）企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照的副本。

 （二）企業(yè)組織章程和發(fā)行股票的簡(jiǎn)章。

 （三）招股范圍和籌資總金額、資金投向、效益預(yù)測(cè)的可行性報(bào)告。

 （四）股份制企業(yè)發(fā)起者認(rèn)購(gòu)股份的驗(yàn)資證明。

 （五）人民銀行市分行認(rèn)為必須提供的其他文件。

 （六）發(fā)行股票所籌資金用于固定資產(chǎn)投資的，就交驗(yàn)縣區(qū)以上計(jì)劃部門(mén)的批準(zhǔn)文件。

 原非股份制企業(yè)，要實(shí)行股份制的，還應(yīng)提供其主管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)文件，以及會(huì)計(jì)事務(wù)所或?qū)徲?jì)部門(mén)所作的重估資財(cái)?shù)膱?bào)告書(shū)。



第十一條 首次發(fā)行股票以來(lái)未出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損情況的股份制企業(yè)，允許再次申請(qǐng)發(fā)行股票。申請(qǐng)時(shí)除應(yīng)提供本辦法第十條規(guī)定的文件外，并應(yīng)提供下列文件：

 （一）董事會(huì)關(guān)于再次發(fā)行股票的決議。

 （二）經(jīng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或社會(huì)審計(jì)部門(mén)查核簽證的首次發(fā)行股票以來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表。



第十二條 股票一律以人民幣計(jì)值，需載明下列內(nèi)容：

 （一）標(biāo)明股票字樣（內(nèi)部發(fā)行的，還應(yīng)標(biāo)明內(nèi)部發(fā)行字樣）；

 （二）企業(yè)名稱；

 （三）股份總數(shù)和每股金額；

 （四）股票面值；

 （五）發(fā)行日期；

 （六）股票編號(hào)；

 （七）公司印章及法定代表人簽章；

 （八）收益分配方式；

 （九）批準(zhǔn)機(jī)關(guān)名稱，批準(zhǔn)發(fā)行的日期和文號(hào)；

 （十）股票持有者姓名或名稱；

 （十一）轉(zhuǎn)讓、掛失規(guī)定和記錄格式；

 （十二）股份制企業(yè)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)說(shuō)明的其他事項(xiàng)。

 股份制企業(yè)發(fā)行股票之前，應(yīng)將股票格式送人民銀行市分行審定。并在指定的印刷廠印刷。正式發(fā)行前，應(yīng)將票樣送人民銀行市分行備案。



第十三條 股份制企業(yè)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票，應(yīng)委托金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行。內(nèi)部發(fā)行或定向發(fā)行股票，可自行組織發(fā)行，也可委托金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行。

 凡委托金融機(jī)構(gòu)代理發(fā)行的，雙方需簽訂代理協(xié)議書(shū)。



第十四條 股份制企業(yè)發(fā)行股票應(yīng)在批準(zhǔn)機(jī)關(guān)規(guī)定期限內(nèi)（一般自批準(zhǔn)發(fā)行之日起三個(gè)月）完成，并向批準(zhǔn)機(jī)關(guān)申報(bào)實(shí)收股金情況。逾期未發(fā)行的股票不得發(fā)行。



第十五條 凡發(fā)行股票的股份制企業(yè)，應(yīng)按季向人民銀行市分行報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，并定期向股票持有者報(bào)告該企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況。



第十六條 企業(yè)、事業(yè)單位購(gòu)買(mǎi)股票，只能使用自有資金。



第十七條 各級(jí)黨政機(jī)關(guān)和由國(guó)家撥行政費(fèi)的單位不得投資入股。



第十八條 股份制企業(yè)不得在市場(chǎng)上購(gòu)買(mǎi)自己發(fā)行的股票。



第十九條 個(gè)人購(gòu)買(mǎi)股票不應(yīng)超過(guò)股份制企業(yè)股票總發(fā)行額的3％。


第三章 交易管理



第二十條 股票交易業(yè)務(wù)統(tǒng)一由金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)，非金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)股票交易業(yè)務(wù)。金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)股票交易業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)人民銀行市分行批準(zhǔn)。



第二十一條 股票上市交易應(yīng)經(jīng)人民銀行市分行批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)一律不準(zhǔn)上市交易。內(nèi)部發(fā)行的股票和公有制為體的股份制企業(yè)用固定資產(chǎn)折認(rèn)購(gòu)的股票不是上市交易。



第二十二條 股票交易以現(xiàn)貨為限。

 股票交易價(jià)格由交易雙方自行商定。委托金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易的，股票價(jià)格由委托方自行決定。



第二十三條 凡股票上市交易的企業(yè)，應(yīng)按季度向社會(huì)公布財(cái)務(wù)狀況。


第四章 紅利和股息分配



第二十四條 股份制企業(yè)對(duì)持股者應(yīng)實(shí)行統(tǒng)一的分配標(biāo)準(zhǔn)。分配辦法可采取兩種形式：

 （一）只計(jì)紅利，不計(jì)股息。紅利率由企業(yè)董事會(huì)按企業(yè)章程規(guī)定決定。

 （二）保息加盈余分紅。企業(yè)按股票發(fā)行章程中確定的股息率和紅利率計(jì)付。股息率一般不超過(guò)銀行一年期貸款利率。股息可進(jìn)入成本。

 不論采取哪種分配形式，年紅利和股息之和最高不得超過(guò)當(dāng)年凈利潤(rùn)的15％。



第二十五條 發(fā)放股息、紅利應(yīng)在年終決算后進(jìn)行。股票自發(fā)行之日至年終決算日實(shí)際不滿一年的，其股息、紅利的發(fā)放可并入下一年度，也可按實(shí)際月份計(jì)發(fā)。



第二十六條 發(fā)放股息、紅利時(shí)，應(yīng)按國(guó)家規(guī)定扣繳個(gè)人收入調(diào)節(jié)稅。



第二十七條 股份制企業(yè)年終紅利分配方案應(yīng)報(bào)送人民銀行市分行核定后，方可進(jìn)行分配。向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行股票的股份制企業(yè)，應(yīng)將分配方案登報(bào)公告。



第二十八條 企業(yè)發(fā)生經(jīng)營(yíng)虧損，且未建立后備分配基金的，當(dāng)年不得分紅，以后也不得補(bǔ)發(fā)。



第二十九條 股份制企業(yè)因故解體或停業(yè)，清償債權(quán)債務(wù)的順序是：

 （一）支付職工生活費(fèi)；

 （二）支付職工工資；

 （三）依法完稅；

 （四）歸還貸款；

 （五）清償債務(wù)。

 剩余資金方可按股份比例對(duì)股東進(jìn)行清償。


第五章 罰則



第三十條 凡違反本辦法規(guī)定的，由人民銀行市分行按下列規(guī)定處理：

 （一）未經(jīng)批準(zhǔn)擅自發(fā)行股票的，限期清退或補(bǔ)辦審批手續(xù)，并處以發(fā)行金額1％到3％的罰款。

 （二）實(shí)際發(fā)行超過(guò)批準(zhǔn)發(fā)行金額的，如系自行發(fā)行的，限期清退或補(bǔ)辦審批手續(xù)，并處以超發(fā)金額1％至3％的罰款；如系代理發(fā)行金融機(jī)構(gòu)超越委托權(quán)限發(fā)行的，責(zé)令其將超發(fā)所得資金交人民銀行分行處理，并處以超發(fā)金額1％至3％的罰款。

 （三）違反本辦法第二十七條和第二十八條，處以發(fā)放金額的1％至3％的罰款。

 （四）股息、紅利發(fā)放超過(guò)核定標(biāo)準(zhǔn)的，處以超發(fā)額同等金額的罰款。

 （五）違反本辦法第五條規(guī)定的，責(zé)令其立即停止非法行為，并按銀行同期限居民儲(chǔ)蓄存款利率賠償投資者的損失；情節(jié)嚴(yán)重的處以非法所得同等金額的罰款。

 （六）企、事業(yè)單位動(dòng)用非自主支配資金購(gòu)買(mǎi)股票的，責(zé)令其限期到股票交易機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓所購(gòu)買(mǎi)的股票，并處以購(gòu)買(mǎi)額1％至3％的罰款。

 （七）未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自經(jīng)營(yíng)股票交易的除責(zé)令其立即停業(yè)外，并處以交易額10％的罰款。



第三十一條 對(duì)拒不執(zhí)行處罰決定的，人民銀行市分行可通知其開(kāi)戶銀行扣繳罰款，并給予信貸制裁。



第三十二條 偽造股票的，由司法機(jī)關(guān)依法制裁。


第六章 附則

第三十三條 代理股票發(fā)行、交易的金融機(jī)構(gòu)，可按發(fā)行交易額的3‰至5‰收取手續(xù)費(fèi)。



第三十四條 批準(zhǔn)機(jī)關(guān)和代理發(fā)行、交易股票的金融機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)行股票的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況，不承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任。



第三十五條 本辦法也適用于經(jīng)當(dāng)?shù)厥?、縣以上人民銀行批準(zhǔn)來(lái)本市發(fā)行股票的外地企業(yè)。



第三十六條 本辦法不適用外商投資企業(yè)（含中外合資、合營(yíng)企業(yè)和外商獨(dú)資企業(yè)）發(fā)行的外幣股票。



第三十七條 本辦法由人民銀行市分行負(fù)責(zé)解釋。



第三十八條 本辦法自公布之日起施行。