• 【發(fā)布單位】財(cái)政部
• 【發(fā)布文號(hào)】財(cái)際[2009]19號(hào)
• 【發(fā)布日期】2009-02-16
• 【生效日期】2009-02-16
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】財(cái)政部
• 【所屬類別】政策參考

財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作的若干意見(jiàn)

財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作的若干意見(jiàn)
 
(財(cái)際[2009]19號(hào))





各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市財(cái)政廳（局）（西藏不發(fā)）：



 國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目的前期工作對(duì)于項(xiàng)目的質(zhì)量和效益至關(guān)重要。為進(jìn)一步加強(qiáng)貸款項(xiàng)目的前期工作，提高項(xiàng)目管理水平，在征求各方意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，我部組織擬定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作的若干意見(jiàn)》，現(xiàn)印發(fā)給你廳（局），請(qǐng)參照?qǐng)?zhí)行。執(zhí)行中有何問(wèn)題，請(qǐng)函告我部。



 附件：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作的若干意見(jiàn)



 財(cái)政部

 二○○九年二月十六日





關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作的若干意見(jiàn)



 為貫徹落實(shí)溫家寶總理關(guān)于財(cái)政部“要認(rèn)真研究國(guó)際金融組織貸款問(wèn)題，從嚴(yán)控制和管理”的重要指示精神，針對(duì)與國(guó)際金融組織合作在新時(shí)期、新階段的主要特點(diǎn)和問(wèn)題，根據(jù)《國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款贈(zèng)款管理辦法》（財(cái)政部令第38號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作提出如下意見(jiàn)：



 一、進(jìn)一步明確職責(zé)，高度重視貸款前期工作



 根據(jù)國(guó)務(wù)院“三定方案”對(duì)部門職責(zé)的界定和溫總理關(guān)于“應(yīng)明確財(cái)政部為政府外債的統(tǒng)一管理部門”的批示精神，財(cái)政部作為政府外債的統(tǒng)一管理部門，負(fù)責(zé)研究確定政府外債的管理原則、制定基本管理制度，對(duì)外履行“借款人”義務(wù)，負(fù)責(zé)“借、用、還”全過(guò)程管理。地方財(cái)政部門作為本級(jí)政府國(guó)際金融組織貸款的債權(quán)、債務(wù)代表，承擔(dān)貸款歸口管理部門職能，統(tǒng)一負(fù)責(zé)本地區(qū)國(guó)際金融組織貸款的全過(guò)程管理。國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目前期工作直接關(guān)系到貸款的質(zhì)量和效益，地方財(cái)政部門要進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，切實(shí)加強(qiáng)貸款申報(bào)、審查、評(píng)審、轉(zhuǎn)貸關(guān)系確定、還貸責(zé)任落實(shí)等前期工作，不斷規(guī)范舉借外債行為，防范和化解外債風(fēng)險(xiǎn)。



 二、有序開(kāi)展貸款規(guī)劃，切實(shí)抓好貸款申報(bào)



 國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃工作是政府外債管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。各省級(jí)財(cái)政部門要根據(jù)財(cái)政部令第38號(hào)文件的要求，積極做好國(guó)際金融組織貸款申報(bào)工作。



 （一）國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃的制定原則是：國(guó)際金融組織貸款應(yīng)當(dāng)符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，符合國(guó)際金融組織的貸款要求，體現(xiàn)公共財(cái)政職能，體現(xiàn)責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的原則，實(shí)現(xiàn)債務(wù)的可持續(xù)性和良性循環(huán)，促進(jìn)科學(xué)發(fā)展。



 （二）地方財(cái)政部門應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目單位提出的國(guó)際金融組織貸款申請(qǐng)進(jìn)行審查。要重點(diǎn)把握項(xiàng)目財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益、償債能力、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、配套資金、轉(zhuǎn)貸安排和債務(wù)落實(shí)等問(wèn)題，突出創(chuàng)新性和示范性。地方財(cái)政部門審查貸款申請(qǐng)，可組織專家調(diào)查論證并進(jìn)行必要的實(shí)地考察，相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)應(yīng)予配合，并負(fù)責(zé)提供真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的相關(guān)資料及證明文件。審查不合格的項(xiàng)目不得向上級(jí)財(cái)政部門申報(bào)。



 （三）地方申請(qǐng)列入國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃的項(xiàng)目，省級(jí)財(cái)政部門應(yīng)在審查項(xiàng)目單位貸款申請(qǐng)的基礎(chǔ)上，向財(cái)政部提交貸款申請(qǐng)書(shū)。國(guó)務(wù)院有關(guān)部門和其他機(jī)構(gòu)申請(qǐng)列入國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃的項(xiàng)目，凡債務(wù)由地方承擔(dān)的，還應(yīng)同時(shí)附送相關(guān)省級(jí)財(cái)政部門出具的還款承諾函。未按規(guī)定提交貸款申請(qǐng)書(shū)和還款承諾函的項(xiàng)目一律不予列入國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃。



 （四）貸款申請(qǐng)書(shū)需載明貸款的目的和必要性、項(xiàng)目主要內(nèi)容、項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)設(shè)置、貸款及配套資金來(lái)源、轉(zhuǎn)貸安排、債務(wù)償還責(zé)任、項(xiàng)目所在地區(qū)外債負(fù)擔(dān)水平及外債償債能力等主要內(nèi)容，并對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益進(jìn)行初步分析（具體格式見(jiàn)附1）。



 三、周密組織項(xiàng)目評(píng)審，提高科學(xué)決策水平



 省級(jí)財(cái)政部門對(duì)已列入國(guó)際金融組織貸款規(guī)劃的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)組織評(píng)審。貸款決策的正確與否，關(guān)系到項(xiàng)目能否順利實(shí)施，貸款資金的效益能否充分發(fā)揮，項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)，政府債務(wù)能否按期償還。因此，貸款項(xiàng)目評(píng)審是前期工作中極其重要的關(guān)鍵步驟。地方財(cái)政部門要嚴(yán)密組織,認(rèn)真開(kāi)展此項(xiàng)工作。



 （一）依據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)及評(píng)審要求，地方財(cái)政部門可自行對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審,也可委托專家或?qū)I(yè)評(píng)審機(jī)構(gòu)評(píng)審。如涉及評(píng)審費(fèi)用，原則上應(yīng)由同級(jí)財(cái)政預(yù)算列支。



 （二）貸款項(xiàng)目評(píng)審的重點(diǎn)包括省級(jí)政府的債務(wù)負(fù)擔(dān)和財(cái)政承受能力；貸款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益；地方財(cái)政、項(xiàng)目單位和主管部門配套資金的籌措能力；項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)狀況和配套資金的落實(shí)情況；籌資方案的可行性，償還債務(wù)保證措施、償債資金來(lái)源分析，還本付息計(jì)劃和預(yù)測(cè)；項(xiàng)目執(zhí)行機(jī)構(gòu)設(shè)置、轉(zhuǎn)貸安排，以及其他與項(xiàng)目評(píng)審有關(guān)的內(nèi)容等。



 （三）貸款項(xiàng)目評(píng)審的時(shí)間應(yīng)與國(guó)際金融組織以及國(guó)內(nèi)程序等相銜接。省級(jí)財(cái)政部門一般應(yīng)在國(guó)際金融組織完成項(xiàng)目評(píng)估，以及有關(guān)部門完成環(huán)境影響報(bào)告、土地利用報(bào)告、可行性研究報(bào)告批復(fù)等其他國(guó)內(nèi)程序后出具財(cái)政評(píng)審意見(jiàn)書(shū)（具體格式見(jiàn)附2），并提交財(cái)政部審查。財(cái)政部將評(píng)審合格意見(jiàn)作為上報(bào)國(guó)務(wù)院對(duì)外貸款談判請(qǐng)示的前提條件之一。



 四、認(rèn)真落實(shí)項(xiàng)目相關(guān)準(zhǔn)備，配合抓好對(duì)外磋商談判



 省級(jí)財(cái)政部門接到財(cái)政部下達(dá)的貸款規(guī)劃后，應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門和項(xiàng)目單位，結(jié)合國(guó)際金融組織貸款項(xiàng)目準(zhǔn)備程序，積極會(huì)同有關(guān)部門抓緊開(kāi)展各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，配合財(cái)政部抓好對(duì)外貸款磋商談判。省級(jí)財(cái)政部門每半年應(yīng)以書(shū)面形式報(bào)告每個(gè)項(xiàng)目的準(zhǔn)備進(jìn)展，反映項(xiàng)目準(zhǔn)備中存在的問(wèn)題，項(xiàng)目準(zhǔn)備若有延誤情況要及時(shí)說(shuō)明原因并提出解決方案。



 （一）加強(qiáng)貸款債權(quán)債務(wù)管理。省級(jí)財(cái)政部門要認(rèn)真落實(shí)債權(quán)債務(wù)，使每一級(jí)債務(wù)人充分意識(shí)到所面臨的風(fēng)險(xiǎn)和承擔(dān)的債務(wù)責(zé)任，認(rèn)真研究轉(zhuǎn)貸和擔(dān)保環(huán)節(jié)存在的問(wèn)題，指導(dǎo)和監(jiān)督相關(guān)部門建立規(guī)范的貸款轉(zhuǎn)貸和擔(dān)保機(jī)制，明確項(xiàng)目單位的還款責(zé)任，完善擔(dān)保、承諾、抵押等手續(xù)，確保貸款債權(quán)債務(wù)的最終落實(shí)。地方財(cái)政部門要督促項(xiàng)目單位落實(shí)配套資金、認(rèn)真制定還貸計(jì)劃。



 （二）建立和完善貸款項(xiàng)目的管理機(jī)構(gòu)。地方財(cái)政部門要督促建立和完善貸款項(xiàng)目執(zhí)行和實(shí)施機(jī)構(gòu)及跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)施。項(xiàng)目辦負(fù)責(zé)項(xiàng)目準(zhǔn)備、協(xié)調(diào)、執(zhí)行等具體工作，要配備專業(yè)且足夠的專職人員，保證機(jī)構(gòu)和人員穩(wěn)定，提高管理效率。



 （三）加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目單位的指導(dǎo)。地方財(cái)政部門應(yīng)指導(dǎo)和監(jiān)督項(xiàng)目單位建立、健全各項(xiàng)規(guī)章制度，包括項(xiàng)目管理辦法、會(huì)計(jì)核算辦法、財(cái)務(wù)管理辦法等，重視項(xiàng)目單位的前期培訓(xùn)。各有關(guān)部門和項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)向財(cái)政部門抄送項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告、移民搬遷報(bào)告等。省級(jí)財(cái)政部門要加強(qiáng)招標(biāo)采購(gòu)監(jiān)督管理的力度。



 （四）配合抓好對(duì)外談判磋商工作。財(cái)政部統(tǒng)一負(fù)責(zé)政府外債項(xiàng)目對(duì)外磋商談判工作，省級(jí)財(cái)政部門要配合財(cái)政部認(rèn)真做好談判前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，及時(shí)組織項(xiàng)目單位及相關(guān)部門，認(rèn)真研究談判協(xié)議文件，對(duì)《項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告》、《貸款協(xié)定》、《項(xiàng)目協(xié)議》、《采購(gòu)計(jì)劃》和《支付信》等文件進(jìn)行審查。省級(jí)財(cái)政部門應(yīng)向財(cái)政部推薦本地區(qū)參加貸款談判人員名單，并提前報(bào)送《貸款談判建議方案》，具體內(nèi)容包括談判重點(diǎn)、主要問(wèn)題及建議對(duì)案。談判結(jié)束后，要及時(shí)出具《項(xiàng)目協(xié)議文本確認(rèn)函》等文本，并提出建議簽字時(shí)間等。



 做好國(guó)際金融組織貸款前期工作需要多方的共同參與和協(xié)作。地方財(cái)政部門在項(xiàng)目前期工作中，要切實(shí)發(fā)揮政府外債統(tǒng)一管理部門的職能，協(xié)調(diào)好有關(guān)部門的關(guān)系，銜接好國(guó)內(nèi)審批和國(guó)際金融組織貸款準(zhǔn)備程序，及時(shí)解決項(xiàng)目前期工作中存在的問(wèn)題，確保項(xiàng)目的順利實(shí)施。