• 【發(fā)布單位】山西省
• 【發(fā)布文號】晉政辦發(fā)〔2006〕33號
• 【發(fā)布日期】2006-05-18
• 【生效日期】2006-05-18
• 【失效日期】--
• 【文件來源】山西省
• 【所屬類別】政策參考

山西省省屬國有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法

山西省省屬國有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法

(晉政辦發(fā)〔2006〕33號)





各市、縣人民政府,省人民政府各委、廳,各直屬機構(gòu),各省屬大型企業(yè):



 為了認(rèn)真貫徹省委、省人民政府關(guān)于進一步深化國有企業(yè)改革的戰(zhàn)略決策,加快我省國有企業(yè)改革步伐,以改革、開放和科技進步為動力,以產(chǎn)權(quán)多元化改革為核心,鼓勵和吸引各類投資者參與國有企業(yè)改革,進一步調(diào)整優(yōu)化國有經(jīng)濟布局結(jié)構(gòu),促進我省國民經(jīng)濟快速持續(xù)協(xié)調(diào)健康發(fā)展,針對國有企業(yè)改革中存在的困難和問題,省國資委等部門制定了《山西省省屬國有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法》、《山西省省屬國有企業(yè)關(guān)閉破產(chǎn)實施辦法》、《關(guān)于推進省屬國有企業(yè)分離辦社會職能工作的實施意見》、《山西省省屬企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓實施辦法》、《山西省省屬國有企業(yè)改革申報審批辦法》、《關(guān)于進一步做好省直各部門所屬國有企業(yè)清產(chǎn)核資工作的通知》、《山西省省屬國有企業(yè)改革專項資金管理辦法》、《關(guān)于山西省省屬國有企業(yè)改革土地使用權(quán)礦業(yè)權(quán)處置的意見》、《山西省省屬國有企業(yè)改制中職工安置和社會保障實施辦法》、《關(guān)于山西省省屬國有企業(yè)改制和關(guān)閉破產(chǎn)中退休人員管理工作的意見》、《關(guān)于山西省國有企業(yè)深化改革登記注冊實施意見》、《關(guān)于在省屬國有企業(yè)改革中做好黨組織設(shè)置和黨員組織關(guān)系管理等工作的通知》、《關(guān)于加強我省國有改制和破產(chǎn)企業(yè)離休干部管理服務(wù)工作的意見》。這13個文件作為《山西省人民政府關(guān)于進一步加快推進國有企業(yè)改革的意見》(晉政發(fā)〔2004〕46號)的配套文件,已經(jīng)省人民政府同意,現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們,請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。



 二○○六年五月十八日





山西省省屬國有企業(yè)管理層和員工持股暫行辦法

(省國資委2006年4月)




第一章 總則




第一條 為積極穩(wěn)妥、規(guī)范有序推進山西省省屬國有企業(yè)改革,規(guī)范企業(yè)管理層和員工持股工作,根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國資委關(guān)于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作實施意見的通知》(國辦發(fā)〔2005〕60號),國資委、財政部《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》(國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕78號)和《山西省人民政府關(guān)于進一步加快推進國有企業(yè)改革的意見》(晉政發(fā)〔2004〕46號)等文件的有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。




第二條 本辦法適用于省國資委監(jiān)管企業(yè)和省直各部門所管理國有及國有控股企業(yè)。本辦法所稱管理層和員工持股,是指企業(yè)管理層和員工認(rèn)購所在公司的股份而成為股東的行為。




第三條 實行管理層和員工持股應(yīng)當(dāng)遵循以下原則:



 (一)自覺、自愿出資的原則;



 (二)公開、公平、公正、透明的原則;



 (三)利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的原則。




第四條 實行管理層和員工持股的企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按《中華人民共和國公司法》的要求,建立和完善法人治理結(jié)構(gòu),轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機制,加強內(nèi)部科學(xué)管理,維護持股員工合法利益,不斷提高經(jīng)濟效益。企業(yè)不得以管理層和員工是否持股、持股數(shù)量的多少來作為職工上崗、下崗的條件。




第五條 承擔(dān)政府公共事務(wù)和社會基金管理職能的企業(yè),享有特許經(jīng)營權(quán)或者特殊優(yōu)惠的企業(yè),以及省人民政府核定的特殊企業(yè)不實行管理層和員工持股。



 嚴(yán)格控制國有和國有控股大型企業(yè)及承擔(dān)該企業(yè)主營業(yè)務(wù)的重要全資或控股子公司實施管理層和員工持股。



 允許國有資本退出的中小型企業(yè),可以遵照本辦法規(guī)定,實施管理層和員工持股。



 國有及國有控股企業(yè)的劃型標(biāo)準(zhǔn)按照國家統(tǒng)計局《關(guān)于印發(fā)〈統(tǒng)計上大中小型企業(yè)劃分辦法(暫行)〉的通知》(國統(tǒng)字〔2003〕17號)和原國家經(jīng)貿(mào)委、原國家計委、財政部、統(tǒng)計局《關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定的通知》(國經(jīng)貿(mào)中小企〔2003〕143號)規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。




第二章 股權(quán)設(shè)置




第六條 實施管理層和員工持股的企業(yè),根據(jù)企業(yè)不同情況,合理確定管理層和員工所持股份在企業(yè)股權(quán)總額的比例(知識產(chǎn)權(quán)入股除外)。對國有資本需保持絕對控股和相對控股的企業(yè),管理層和員工所持股份在企業(yè)股本總額的比例應(yīng)小于國有股比例。




第七條 管理層、中層管理人員持股額和一般員工持股額應(yīng)保持合理比例,鼓勵企業(yè)管理層、中層管理人員在管理層和員工持股份額內(nèi)多持股,不搞全員平均持股。但原則上管理層、中層管理人員所持股份不超過管理層和員工持股總額的50%。




第八條 企業(yè)管理層和員工持股主要采取出資購股、獎勵股權(quán)和知識產(chǎn)權(quán)折股三種方式。




第九條 出資購股是指管理層和員工有償取得企業(yè)產(chǎn)權(quán)的持股方式。出資購股主要通過產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓或增資擴股方式進行。




第十條 獎勵股權(quán)是指企業(yè)對經(jīng)營業(yè)績突出和有特殊貢獻的管理層成員、技術(shù)骨干和生產(chǎn)骨干直接給予股權(quán)獎勵的持股方式。管理層成員的股權(quán)獎勵要與管理層年度和任期經(jīng)營業(yè)績掛鉤;技術(shù)骨干的股權(quán)獎勵與本人對職務(wù)發(fā)明、技術(shù)改造等新成果的貢獻掛鉤。獎勵股權(quán)由企業(yè)董事會研究提出,經(jīng)股東(大)會或出資人同意后實施。具體辦法由省國資委另行規(guī)定。涉及上市公司的股權(quán)獎勵辦法按中國證監(jiān)會《關(guān)于發(fā)布
<上市公司股權(quán)激勵管理辦法>
(試行)的通知》(證監(jiān)公司字〔2005〕151號)的有關(guān)規(guī)定辦理。




第十一條 企業(yè)員工個人擁有的知識產(chǎn)權(quán)可作價入股。企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)入股按照國家和省有關(guān)規(guī)定實施。




第三章 股份認(rèn)購




第十二條 實行管理層和員工持股的企業(yè),應(yīng)當(dāng)制定持股方案。




第十三條 管理層和員工持股主體依法確定。




第十四條 員工購股程序:



 (一)員工提出購股申請;



 (二)審查員工持股資格;



 (三)根據(jù)購股方案確定員工個人持股額度;



 (四)公告員工持股額度;



 (五)員工繳付購股資金;



 (六)公司給出資員工出具持股證明或者股權(quán)證明書;



 (七)公司將員工持股名冊上報審批部門備案;



 (八)辦理工商登記或變更登記。




第十五條 實施管理層和員工持股的改制企業(yè),由該企業(yè)產(chǎn)權(quán)持有單位組織進行清產(chǎn)核資、審計和資產(chǎn)評估,管理層和員工的購股價格以評估確認(rèn)后的凈資產(chǎn)為基礎(chǔ),參照資產(chǎn)盈利能力等依法依規(guī)確定。




第十六條 根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,企業(yè)管理層和員工購股,必須提供資金來源合法的相關(guān)證明,不得向包括本企業(yè)在內(nèi)的國有及國有控股企業(yè)借款,不得以這些企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)或?qū)嵨镔Y產(chǎn)作為標(biāo)的物為融資提供保證、抵押、質(zhì)押、貼現(xiàn)等;也不得向與本企業(yè)有關(guān)聯(lián)交易的非國有企業(yè)提供擔(dān)保取得貸款或者提供借款。




第四章 管理責(zé)任




第十七條 實行管理層和員工持股后國有股處于參股地位或完全退出的企業(yè),可以經(jīng)股東協(xié)議將國有股、員工小額股比照優(yōu)先股,按約定的比例取得收益分紅,不參與企業(yè)的經(jīng)營和決策。




第十八條 企業(yè)管理層和員工所持股份按照《中華人民共和國公司法》規(guī)定進行轉(zhuǎn)讓,但不能退股。管理層持有股份在本企業(yè)任職期間不得轉(zhuǎn)讓,任職期滿脫離企業(yè)時,根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《公司章程》進行轉(zhuǎn)讓。




第十九條 管理層和員工持股方案的審批權(quán)限按《山西省省屬國有企業(yè)改革申報審批辦法》的規(guī)定執(zhí)行。




第二十條 改制中實施管理層和員工持股的企業(yè),要將員工持股方案同改制方案同時報批。




第二十一條 管理層和員工持股后涉及該企業(yè)所持上市公司國有股性質(zhì)變更的,按國家有關(guān)規(guī)定辦理。




第五章 附則




第二十二條 省屬國有企業(yè)主輔分離輔業(yè)改制中實施管理層和員工持股,按照國家和省主輔分離輔業(yè)改制的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。




第二十三條 本辦法由山西省國資委負責(zé)解釋。




第二十四條 本辦法自發(fā)布之日起施行。