• 【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號
• 【發(fā)布日期】2005-03-29
• 【生效日期】2005-03-29
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會
• 【所屬類別】政策參考

保險公司開業(yè)驗收指引（試行）

保險公司開業(yè)驗收指引（試行）

(保監(jiān)發(fā)改〔2005〕272號)





各中資保險公司籌備組：



 為規(guī)范和指導保險公司開業(yè)驗收，根據(jù)《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》和《中國保監(jiān)會行政許可事項實施規(guī)程》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，我會制訂了《保險公司開業(yè)驗收指引（試行）》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。



 附件：保險公司開業(yè)驗收指引（試行）



 二○○五年三月二十九日





 附件：保險公司開業(yè)驗收指引（試行）



 為規(guī)范和指導保險公司開業(yè)驗收，根據(jù)《公司法》、《保險法》、《保險公司管理規(guī)定》和《中國保監(jiān)會行政許可事項實施規(guī)程》等有關法律法規(guī)的規(guī)定，制定本指引。



 一、適用范圍



 本指引適用中資保險公司開業(yè)驗收。保險集團公司和保險控股公司開業(yè)驗收可以參照執(zhí)行。



 二、開業(yè)驗收總體要求



 保險公司開業(yè)時應有符合《保險法》規(guī)定的最低限額的注冊資本，有符合《公司法》和《保險法》規(guī)定的章程和治理結構，有具備任職專業(yè)知識和工作經驗的高級管理人員，有健全的組織機構和管理制度，有符合要求的營業(yè)場所和與業(yè)務發(fā)展配套的其他設施。



 三、開業(yè)申請材料



 保險公司申請開業(yè)，應當向中國保監(jiān)會提交以下材料一式三份：



 （一）開業(yè)申請書；



 （二）創(chuàng)立大會的會議記錄；



 （三）公司章程；



 （四）股東名稱及其所持股份比例，資信良好的驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬原始憑證復印件；



 （五）股東的營業(yè)執(zhí)照或者其他背景資料，上一年度經注冊會計師審計的資產負債表、損益表；



 （六）公司擬任高級管理人員簡歷及有關證明材料，擬任精算師的簡歷及有關證明材料，擬任財務負責人的簡歷及有關證明材料，擬任統(tǒng)計責任人的簡歷及有關證明材料；



 （七）公司部門設置及人員基本構成情況；



 （八）公司內部管理制度，包括內部會計核算制度、財務管理制度、內部控制制度和內部審計（稽核）制度等；



 （九）營業(yè)場所所有權或者使用權的證明文件；



 （十）公司3年經營規(guī)劃、再保險計劃和擬經營保險險種的計劃書；



 （十一）計算機設備配置和網絡建設情況的報告；



 （十二）中國保監(jiān)會規(guī)定的其他材料。



 四、開業(yè)驗收標準



 （一）股權結構和公司章程



 1、注冊資本足額按時到位。注冊資本最低限額為人民幣2億元，注冊資本應當為實繳貨幣資本。



 2、具有合格的投資者，股權結構合理。



 （1）投資者應當具備投資資金來源合法、經營狀況良好等條件。



 （2）除國務院規(guī)定的投資公司和控股公司外，各投資人所累計投資額不得超過本公司凈資產的50%。



 （3）除中國保監(jiān)會批準的保險控股公司或者保險公司外，單個企業(yè)法人或者其他組織（包括其關聯(lián)方）投資保險公司的，持有的股份不得超過保險公司股份總額的20%。各股東之間具有關聯(lián)關系的，應當向中國保監(jiān)會書面報告。



 3、公司章程和治理結構符合《公司法》和《保險法》的有關規(guī)定。



 （1）公司章程應當載明公司名稱和住所、注冊資本、設立方式、股份總數(shù)及每股金額、發(fā)起人名稱及認購股份數(shù)、經營范圍等事項。



 （2）公司應當建立以股東大會、董事會、監(jiān)事會、經理層為主體的權責清晰、分工明確的組織架構，建立權力機構、決策機構、監(jiān)督機構和執(zhí)行機構相互制衡、有效運行的內部治理機制以及相應的內部管理制度。



 4、具有與其他業(yè)務發(fā)展相適應的營業(yè)場所和辦公設備。



 （二）高管人員和業(yè)務發(fā)展



 1、高級管理人員符合中國保監(jiān)會規(guī)定的任職資格。



 2、公司業(yè)務范圍符合相關法律法規(guī)的規(guī)定。



 3、具有可行的經營規(guī)劃和再保險計劃，市場預測合理。



 （三）財務人員和財務制度



 1、設置專門的財會部門，財會人員具有國家規(guī)定的從業(yè)資格證書，擬任財務負責人符合中國保監(jiān)會的有關任職資格。



 2、公司設立的內部會計核算辦法、財務管理辦法、內部控制制度和內部審計（稽核）制度符合國家統(tǒng)一會計制度、會計基礎工作規(guī)范、中國保監(jiān)會有關規(guī)定及其他法律法規(guī)的規(guī)定。



 3、具備與業(yè)務發(fā)展相適應、能滿足保險公司會計核算、財務管理、償付能力評估要求的財務軟件系統(tǒng)并能與業(yè)務管理系統(tǒng)實現(xiàn)無縫連接。



 4、注冊資本保持完整，驗資后未被抽逃或未被不恰當使用。



 （四）信息系統(tǒng)建設



 信息系統(tǒng)建設符合《保險機構開業(yè)信息化建設驗收指引》的有關要求。



 五、現(xiàn)場驗收工作流程



 中國保監(jiān)會組成驗收工作小組進行現(xiàn)場驗收。具體內容如下：



 （一）籌備組匯報



 1、參會人員。公司擬任高級管理人員（包括擬任董事長、副董事長、總經理、副總經理、監(jiān)事長、董事會秘書等）及籌備組負責人應當參加驗收匯報會議。部門負責人可以列席。



 2、匯報內容?；I備組負責人匯報籌建工作完成情況，包括資本金到位情況、股權結構、公司治理、內控制度建設、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃與經營策略、部門設置及人員、產品開發(fā)及報備、財務管理制度建設、信息系統(tǒng)建設、辦公職場建設情況等。



 （二）驗收組提問



 驗收組成員按部門職責分工進一步詢問公司籌建工作情況。公司擬任高管人員及籌備組負責人進行解釋和說明。



 （三）現(xiàn)場檢查



 1、辦公場所、人員到位、營業(yè)安全性等情況檢查。



 2、抽查公司員工對崗位職責、業(yè)務知識、工作流程等的掌握程度。



 3、業(yè)務系統(tǒng)運行狀況檢查。



 4、財務系統(tǒng)建設情況檢查。



 5、計算機機房及設備狀況檢查。



 6、與保險監(jiān)管信息系統(tǒng)對接檢查等。



 經驗收并審核，符合公司開業(yè)標準的，我會將以正式公文予以批復同意開業(yè)；不符合開業(yè)標準的，應繼續(xù)加緊籌備工作，待籌備就緒，再報請我會組織驗收與審批。