• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】中國人民銀行公告[2004]第16號
• 【發(fā)布日期】2004-11-08
• 【生效日期】2004-12-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

個人財產(chǎn)對外轉移售付匯管理暫行辦法

個人財產(chǎn)對外轉移售付匯管理暫行辦法

（中國人民銀行公告[2004]第16號 2004年11月8日 中國人民銀行發(fā)布）





 為規(guī)范個人財產(chǎn)對外轉移行為，人民銀行會同有關部門制定了《個人財產(chǎn)對外轉移售付匯管理暫行辦法》?，F(xiàn)予以公布，自2004年12月1日起施行。






第一條 為便利和規(guī)范個人財產(chǎn)對外轉移行為，根據(jù)《
中華人民共和國外匯管理條例》、《
中華人民共和國國務院令第412號》及其他法律、法規(guī)的有關規(guī)定，特制定本辦法。




第二條 本辦法所稱個人財產(chǎn)對外轉移包括移民財產(chǎn)轉移（以下簡稱移民轉移）和繼承財產(chǎn)轉移（以下簡稱繼承轉移）。移民轉移是指從中國內(nèi)地移居外國，或者赴香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)定居的自然人（以下簡稱移民），將其在取得移民身份之前在中國境內(nèi)擁有的合法財產(chǎn)變現(xiàn)，通過外匯指定銀行購匯和匯出境外的行為。繼承轉移是指外國公民或香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)居民（以下簡稱繼承人）將依法在中國境內(nèi)繼承的遺產(chǎn)變現(xiàn)將依法繼承的境內(nèi)遺產(chǎn)變現(xiàn)，通過外匯指定銀行購匯和匯出境外的行為。




第三條 申請人申請對外轉移的財產(chǎn)應是本人所有的合法財產(chǎn)，且不得與第三人有權益的爭議且不得與他人有權益的爭議。




第四條 國家外匯管理局及其分、支局支機構（以下統(tǒng)稱外匯局以下簡稱外匯局）負責個人財產(chǎn)對外轉移的外匯管理工作。



 申請人辦理移民轉移需向移民原戶籍所在地外匯管理分局、外匯管理部（以下簡稱所在地外匯局）申請；申請人辦理繼承轉移需向被繼承人生前戶籍所在地外匯局申請。申請人所在地國家外匯管理局中心支局可以代為接受申請材料。




第六條 移民轉移必須一次性申請擬轉移出境的全部財產(chǎn)金額，分步匯出。首次可匯出金額不得超過全部申請轉移財產(chǎn)的一半；自首次匯出滿一年后，可匯出不超過剩余財產(chǎn)的一半；自首次匯出滿兩年后，可匯出全部剩余財產(chǎn)。（對于金額較小的移民轉移，經(jīng)批準后可一次性匯出。）全部申請轉移財產(chǎn)在等值人民幣20萬元以下（含20萬元）的，經(jīng)批準后可一次性匯出。



 從同一被繼承人繼承的全部財產(chǎn)變現(xiàn)后擬轉移出境的，必須一次性申請，可一次或分次匯出。繼承人從不同被繼承人處繼承的財產(chǎn)應分別申請，分別匯出。




第七條 申請財產(chǎn)對外轉移，可由本人辦理，也可委托他人辦理。委托他人辦理的，需提交由申請人與受托人簽訂的委托代理協(xié)議。




第八條 申請人申請辦理移民轉移，需向所在地外匯局提交以下材料：



 （一）書面申請。內(nèi)容包括：申請移民轉移的原因；財產(chǎn)收入來源和財產(chǎn)變現(xiàn)的詳細說明等。



 （二）由申請人本人簽名的《移民財產(chǎn)對外轉移申請人情況表》。



 （三）由申請人或其代理人簽名的《個人財產(chǎn)對外轉移外匯業(yè)務申請表》。



 （四）申請人身份證明文件。



 移居外國的，應當提供公安機關出具的中國戶籍注銷證明和中國駐外使領館出具或認證的申請人在國外定居證明。



 赴香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)定居的，應提交公安機關出具的內(nèi)地戶籍注銷證明、香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)的居民身份證以及回鄉(xiāng)證或者特區(qū)護照。



 （五）申請人財產(chǎn)權利證明文件。如房屋產(chǎn)權證復印件、房地產(chǎn)買賣契約或拆遷補償安置協(xié)議書、存款證明以及其他證明文件。



 （六）申請轉移財產(chǎn)所在地或收入來源地主管稅務機關開具的稅收證明或完稅憑證。



 （七）外匯局要求提供的其他資料。



 委托他人辦理的，還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明。



 委托代理協(xié)議、相關財產(chǎn)權利證明應當按照國家有關公證的規(guī)定進行公證。



 申請人辦理第二次（包括第二次）以后資金匯出的，需提交所在地外匯局向申請人出具的批準復函、申請人前一次辦理匯出時所在地外匯局核發(fā)的《資本項目外匯業(yè)務核準件》（以下簡稱“核準件”），向原批準地外匯局申請購匯、匯出核準。委托他人辦理的，還需提供代理人身份證明文件和經(jīng)公證的委托代理協(xié)議。



 委托他人辦理的，還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明。



 委托代理協(xié)議、相關財產(chǎn)權利證明，未經(jīng)公證的，應當進行公證。






第九條 申請人申請辦理繼承轉移，需向所在地外匯局提交以下材料：



 （一）書面申請。內(nèi)容包括：申請繼承轉移的原因；申請人與被繼承人之間的關系；被繼承人財產(chǎn)來源和變現(xiàn)的詳細書面說明等。



 （二）由申請人或其代理人簽名的《個人財產(chǎn)對外轉移外匯業(yè)務申請表》。



 （三）申請人身份證明文件。



 申請人為外國公民的，應當提供中國駐外使領館出具或認證的申請人在國外定居證明；申請人為香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)居民的，應提供香港特別行政區(qū)或者澳門特別行政區(qū)的居民身份證以及回鄉(xiāng)證或護照。



 （四）申請人獲得繼承財產(chǎn)的證明文件。



 （五）被繼承人財產(chǎn)權利證明文件和被繼承人財產(chǎn)所在地主管稅務機關開具的稅收證明或完稅證明或憑證。



 （六）外匯局要求提供的其他資料。



 委托他人辦理的還需提供委托代理協(xié)議和代理人身份證明。



 委托代理協(xié)議、繼承人獲得繼承財產(chǎn)的證明文件、被繼承人財產(chǎn)權利證明文件，未經(jīng)公證的，應當進行公證。




第十條 申請財產(chǎn)對外轉移總金額在等值人民幣50萬元以下（含50萬元）的，由所在地外匯局審批。經(jīng)批準后，所在地外匯局向申請人出具批準復函和核準件，申請人持核準件到當?shù)赝鈪R指定銀行辦理購付匯手續(xù)。



 超過上述金額的，由所在地外匯局初審后，報國家外匯管理局審批。所在地外匯局憑國家外匯管理局的批準文件，向申請人出具批準復函和核準件，申請人持核準件到當?shù)赝鈪R指定銀行辦理購付匯手續(xù)。




第十一條 外匯指定銀行辦理售匯后，應直接將外匯匯往移民或繼承人居住國或地區(qū)申請人本人的賬戶，不得在境內(nèi)提取外幣現(xiàn)鈔。




第十二條 司法、紀檢監(jiān)察等部門依法限制對外轉移的財產(chǎn)的對外轉移申請，外匯局不予受理。



 涉及國內(nèi)刑事、民事訴訟案件的財產(chǎn)對外轉移申請，在案件審結前，外匯局不予受理。



 涉及國內(nèi)刑事、民事案件人員的近親屬申請對外轉移財產(chǎn)，應提供案件管轄機關出具的該財產(chǎn)與案件無關的證明。



 法律規(guī)定不得對外轉移的財產(chǎn)、不能證明合法來源財產(chǎn)等的對外轉移申請，外匯局不予受理。




第十三條 申請人通過提供虛假材料、以同一財產(chǎn)重復提出申請等手段非法套取外匯或者騙購外匯對外轉移財產(chǎn)的，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》第四十條的規(guī)定給予處罰。



 外匯指定銀行未按照本辦法辦理個人財產(chǎn)對外轉移的售匯、付匯業(yè)務的，外匯局按照《中華人民共和國外匯管理條例》有關規(guī)定給予處罰。




第十四條 從中國內(nèi)地大陸赴臺灣地區(qū)定居的自然人的有關財產(chǎn)轉移，或臺灣地區(qū)居民繼承內(nèi)地財產(chǎn)的對外轉移，比照適用本辦法。



 申請人身份證明文件，系指公安機關出具的大陸戶籍注銷證明、大陸居民往來臺灣通行證、臺灣居民往來大陸通行證、在臺灣地區(qū)居住的有效身份證明和其他出入境證件。




第十五條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。




第十六條 本辦法自2004年12月1日起施行。