• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】中國人民銀行令[2000]第4號
• 【發(fā)布日期】2000-06-30
• 【生效日期】2000-06-30
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

中國人民銀行令

 中國人民銀行令
 
（〔2000〕第4號）

 根據(jù)《
中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)金融法律、法規(guī)，中國人民銀行制定了《金融租賃公司管理辦法》，現(xiàn)予發(fā)布實施。



 行長 戴相龍

 二000年六月三十日

 金融租賃公司管理辦法



 目錄



 第一章 總則

 第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更

 第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營

 第四章 監(jiān)督管理

 第五章 整頓、接管及終止

 第六章 附則




 第一章 總則





 第一條 為促進我國融資租賃業(yè)的健康發(fā)展，加強對金融租賃公司的監(jiān)督管理，根據(jù)《
中華人民共和國合同法》、《
中華人民共和國公司法》、《
中華人民共和國中國人民銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。



 第二條 本辦法所稱金融租賃公司是指經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。



 第三條 金融租賃公司組織形式、組織機構(gòu)適用《
公司法》的規(guī)定，并在其名稱中標(biāo)明“金融租賃”字樣。

 未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，其他公司名稱中不得有“金融租賃”字樣。



 第四條 金融租賃公司依法接受中國人民銀行的監(jiān)督管理。




 第二章 機構(gòu)設(shè)立及變更





 第五條 申請設(shè)立金融租賃公司應(yīng)具備下列條件：

 （一）具有符合本辦法規(guī)定的最低限額注冊資本金；

 （二）具有符合《
中華人民共和國公司法》和本辦法規(guī)定的章程；

 （三）具有符合中國人民銀行規(guī)定的任職資格的高級管理人員和熟悉金融租賃業(yè)務(wù)的合格從業(yè)人員；

 （四）有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部管理制度和風(fēng)險控制制度。

 （五）有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設(shè)施；

 （六）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。

 中國人民銀行審查金融租賃公司設(shè)立申請時，要考慮國家經(jīng)濟發(fā)展需要和融資租賃業(yè)競爭狀況。



 第六條 金融租賃公司的最低注冊資本金為人民幣5億元，經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的金融租賃公司應(yīng)另有不低于5千萬美元（或等值可兌換貨幣）的外匯資本金。

 中國人民銀行可以根據(jù)融資租賃業(yè)發(fā)展的需要調(diào)整金融租賃公司的最低注冊資本限額。



 第七條 金融租賃公司的設(shè)立須經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。



 第八條 經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，發(fā)起人方可進行金融租賃公司的籌建工作。申請籌建金融租賃公司，須向中國人民銀行提交下列文件：

 （一）籌建申請書，其內(nèi)容包括擬設(shè)立金融租賃公司的名稱、所在地、注冊資本金、股東及其股權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍等；

 （二）可行性研究報告，其內(nèi)容包括發(fā)起人情況（名稱、法定代表人、經(jīng)營情況、資信狀況、近3年資產(chǎn)負(fù)債及利潤狀況）和市場預(yù)測情況；

 （三）擬設(shè)立金融租賃公司的章程；

 （四）籌建負(fù)責(zé)人名單及簡歷；

 （五）中國人民銀行要求提交的其他文件。



 第九條 中國人民銀行對金融租賃公司籌建申請的答復(fù)期為3個月。如未獲批準(zhǔn)，申請人在6個月內(nèi)不得再次提出同樣的申請。



 第十條 金融租賃公司籌建期限為6個月。逾期不申請開業(yè)或籌建期滿未達到開業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，原批準(zhǔn)籌建文件自動失效。籌建期內(nèi)不得以金融租賃公司的名義從事經(jīng)營活動。



 第十一條 金融租賃公司籌建工作完成后，應(yīng)向中國人民銀行提出開業(yè)申請，并提交下列文件：

 （一）籌建工作報告和申請開業(yè)報告；

 （二）會計師事務(wù)所出具的股東投資能力證明和中國人民銀行指定的金融機構(gòu)出具的股東貨幣資金入帳證明；

 （三）金融租賃公司章程；

 （四）擬任高級管理人員的名單、詳細(xì)履歷及任職資格證明材料；

 （五）從業(yè)人員中從事金融工作3年以上人員的證明材料；

 （六）擬辦業(yè)務(wù)的規(guī)章制度和內(nèi)部風(fēng)險控制制度；

 （七）工商管理機關(guān)出具的對擬設(shè)公司名稱的預(yù)核準(zhǔn)登記書；

 （八）營業(yè)場所和其他與業(yè)務(wù)有關(guān)設(shè)施的資料；

 （九）中國人民銀行要求的其他文件。



 第十二條 金融租賃公司的開業(yè)申請經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)后，由中國人民銀行頒發(fā)《金融機構(gòu)
法人許可證》，并憑該許可證到工商行政管理機關(guān)辦理注冊登記，領(lǐng)取《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》后方可開業(yè)。金融租賃公司自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起，無正當(dāng)理由三個月不開業(yè)或開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)6個月的，由中國人民銀行吊銷其許可證，并予以公告。



 第十三條 經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，金融租賃公司可設(shè)立分支機構(gòu)。設(shè)立分支機構(gòu)的具體條件由中國人民銀行另行規(guī)定。



 第十四條 金融租賃公司有下列變更事項之一的，須報經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)：

 （一）變更名稱；

 （二）改變組織形式；

 （三）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

 （四）變更注冊資本；

 （五）調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)；

 （六）修改章程；

 （七）變更營業(yè)地址；

 （八）變更高級管理人員；

 （九）中國人民銀行規(guī)定的其他變更事項。



 第十五條 金融租賃公司經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)變更《金融機構(gòu)
法人許可證》上有關(guān)內(nèi)容后，需按規(guī)定到中國人民銀行更換許可證。



 第十六條 金融租賃公司的股東及其投資比例應(yīng)符合《
公司法》及中國人民銀行有關(guān)規(guī)定。



 第十七條 金融租賃公司不得吸收自然人為公司股東，但采取股份有限公司組織形式，并經(jīng)批準(zhǔn)上市的除外；金融租賃公司可以吸收外資入股。




 第三章 業(yè)務(wù)經(jīng)營





 第十八條 經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，金融租賃公司可經(jīng)營下列本外幣業(yè)務(wù)：

 （一）直接租賃、回租、轉(zhuǎn)租賃、委托租賃等融資性租賃業(yè)務(wù)；

 （二）經(jīng)營性租賃業(yè)務(wù)；

 （三）接受法人或機構(gòu)委托租賃資金；

 （四）接受有關(guān)租賃當(dāng)事人的租賃保證金；

 （五）向承租人提供租賃項下的流動資金貸款；

 （六）有價證券投資、金融機構(gòu)股權(quán)投資；

 （七）經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)發(fā)行金融債券；

 （八）向金融機構(gòu)借款；

 （九）外匯借款；

 （十）同業(yè)拆借業(yè)務(wù)；

 （十一）租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)；

 （十二）經(jīng)濟咨詢和擔(dān)保；

 （十三）中國人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。



 第十九條 適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)。



 第二十條 金融租賃公司經(jīng)營租賃業(yè)務(wù)或提供其他服務(wù)收取租金或手續(xù)費。租金或手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)由金融租賃公司和承租人協(xié)商確定。



 第二十一條 金融租賃公司作為受托人經(jīng)營的委托租賃財產(chǎn)和作為轉(zhuǎn)租人經(jīng)營的轉(zhuǎn)租賃財產(chǎn)獨立于金融租賃公司的其他財產(chǎn)。金融租賃公司應(yīng)當(dāng)對上述委托租賃、轉(zhuǎn)租賃財產(chǎn)分別管理，單獨建帳。公司清算時，委托租賃和轉(zhuǎn)租賃財產(chǎn)不作為清算資產(chǎn)。



 第二十二條 經(jīng)營外匯租賃業(yè)務(wù)的金融租賃公司在境外或向境內(nèi)外資金融機構(gòu)籌措外匯資金、發(fā)行債券，向境外投資，必須按國家外匯管理規(guī)定辦理，并報中國人民銀行備案。



 第二十三條 金融租賃公司必須按照國家有關(guān)規(guī)定實行審慎會計原則和會計制度。




 第四章 監(jiān)督管理





 第二十四條 金融租賃公司必須按照中國人民銀行的有關(guān)規(guī)定，建立、健全內(nèi)控制度。



 第二十五條 金融租賃公司必須接受中國人民銀行的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查。



 第二十六條 金融租賃公司業(yè)務(wù)經(jīng)營須遵循下列資產(chǎn)負(fù)債比例：

 （一）資本總額不得低于風(fēng)險資產(chǎn)總額的10％；

 （二）對同一承租人的融資余額（租賃＋貸款）最高不得超過金融租賃公司資本總額的15％；

 （三）對承租人提供的流動資金貸款不得超過租賃合同金額的60％；

 （四）長期投資總額不得高于資本總額的30％；

 （五）租賃資產(chǎn)（含委托租賃、轉(zhuǎn)租賃資產(chǎn)）比重不得低于總資產(chǎn)的60％；

 （六）拆入資金余額不得超過資本總額的100％；

 （七）對外擔(dān)保余額不得超過資本總額的200％；

 （八）中國人民銀行規(guī)定的其他比例。

 中國人民銀行可對上述比例進行調(diào)整。



 第二十七條 金融租賃公司對股東租賃和其他融資逾期1年后，中國人民銀行可責(zé)成金融租賃公司轉(zhuǎn)讓該股東出資及其他權(quán)益，用于償還對金融租賃公司的負(fù)債。



 第二十八條 金融租賃公司必須按規(guī)定向中國人民銀行報送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及業(yè)務(wù)比例考核報表和書面報告；并于每一會計年度終了后的一個月內(nèi)報送上一年度的財務(wù)報表和資料。

 金融租賃公司法定代表人及直接經(jīng)辦人員應(yīng)對所提供的財務(wù)會計報表的真實性承擔(dān)法律責(zé)任。



 第二十九條 中國人民銀行對日常監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的問題，可以向金融租賃公司的法定代表人和高級管理人員提出質(zhì)詢，并責(zé)令該公司限期改正或進行整頓。拒不改正或整頓的，中國人民銀行可以取消該公司法定代表人或有關(guān)高級管理人員的任職資格。



 第三十條 金融租賃公司應(yīng)建立對各項業(yè)務(wù)的稽核、檢查制度，并設(shè)立獨立于經(jīng)營管理層的專職稽核部門，直接向董事會負(fù)責(zé)，以加強內(nèi)控制度的建設(shè)。



 第三十一條 金融租賃公司應(yīng)建立定期審計制度。金融租賃公司的董事會或監(jiān)事會應(yīng)于每年初委托具有資格的會計師事務(wù)所對公司上一年度的經(jīng)營活動進行一次審計。并于每年的4月15日前將經(jīng)董事會或監(jiān)事會主席簽名確認(rèn)的年度審計報告報送中國人民銀行。



 第三十二條 中國人民銀行認(rèn)為有必要時，有權(quán)隨時要求金融租賃公司報送有關(guān)業(yè)務(wù)和財務(wù)狀況的報告和資料。



 第三十三條 中國人民銀行對金融租賃公司的設(shè)立、變更、撤銷等重大事項實行公告制度。



 第三十四條 金融租賃公司可成立行業(yè)性自律組織，對金融租賃公司實行自律管理。中國人民銀行認(rèn)為必要時，可授權(quán)行業(yè)性自律組織行使有關(guān)行業(yè)管理職能。



 第三十五條 凡違反本辦法有關(guān)規(guī)定者，由中國人民銀行按《
金融違法行為處罰辦法》進行處罰。金融租賃公司對中國人民銀行的處罰決定不服的，可以依法提請復(fù)議或者向人民法院提起行政訴訟。



 第三十六條 中國人民銀行對金融租賃公司實行年檢制度。




 第五章 整頓、接管及終止





 第三十七條 金融租賃公司出現(xiàn)支付困難等緊急情況時，應(yīng)立即向中國人民銀行報告。



 第三十八條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況之一的，中國人民銀行可視情況責(zé)令其進行內(nèi)部整頓或停業(yè)整頓：

 （一）當(dāng)年虧損超過注冊資本的30％或連續(xù)3年虧損超過注冊資本的10％；

 （二）出現(xiàn)嚴(yán)重支付困難；

 （三）違反國家有關(guān)法律或規(guī)章；

 （四）中國人民銀行認(rèn)為其他必須整頓的情況。



 第三十九條 中國人民銀行責(zé)令金融租賃公司整頓后，可對金融租賃公司采取下列措施：

 （一）要求更換或禁止更換金融租賃公司高級管理人員；

 （二）暫停其部分或全部業(yè)務(wù)；

 （三）要求在規(guī)定期限內(nèi)增加資本金；

 （四）責(zé)令改變股權(quán)結(jié)構(gòu)；

 （五）責(zé)令金融租賃公司重組；

 （六）中國人民銀行認(rèn)為必要的其他措施。



 第四十條 金融租賃公司經(jīng)過整頓，符合下列條件的，可恢復(fù)正常營業(yè)：

 （一）已恢復(fù)支付能力；

 （二）虧損得到彌補；

 （三）違法違規(guī)行為得到糾正。

 整頓時間最長不超過1年。



 第四十一條 金融租賃公司已經(jīng)或者可能發(fā)生支付危機，嚴(yán)重影響債權(quán)人利益和金融秩序的穩(wěn)定時，中國人民銀行可對金融租賃公司實行接管。

 接管的目的是對被接管的金融租賃公司采取必要措施，恢復(fù)金融租賃公司的正常經(jīng)營能力。被接管的金融租賃公司的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。

 接管由中國人民銀行決定并組織實施。



 第四十二條 金融租賃公司出現(xiàn)下列情況時，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后，予以解散：

 （一）組建金融租賃公司的發(fā)起人解散，金融租賃公司不能實現(xiàn)合并或改組；

 （二）章程中規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；

 （三）股東會議決定解散；

 （四）金融租賃公司已分立或被合并。



 第四十三條 金融租賃公司經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重困難或有重大違法違規(guī)行為時，中國人民銀行可依法對其予以撤銷。



 第四十四條 金融租賃公司解散或撤銷后，應(yīng)依法成立清算組，按照法定程序進行清算，并由中國人民銀行發(fā)布公告。

 中國人民銀行可直接委派清算組成員并監(jiān)督清算過程。



 第四十五條 清算組在清算財產(chǎn)時發(fā)現(xiàn)金融租賃公司的資產(chǎn)不足以清償其債務(wù)時，應(yīng)立即停止清算，并向中國人民銀行報告。經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)，向人民法院申請該金融租賃公司破產(chǎn)。




 第六章 附則



 第四十六條 本辦法所稱融資租賃業(yè)務(wù)，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物件，提供給承租人使用，向承租人收取租金的交易，它以出租人保留租賃物的所有權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃合同期內(nèi)對租賃物取得占有、使用和受益的權(quán)利。



 第四十七條 本辦法中所稱回租業(yè)務(wù)是指承租人將自有物件出賣給出租人，同時與出租人簽訂一份融資租賃合同，再將該物件從出租人處租回的租賃形式?；刈鈽I(yè)務(wù)是承租人和出賣人為同一人的特殊融資租賃方式。



 第四十八條 本辦法中所稱轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)是指以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時又是下一租賃合同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物件再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的的租賃形式。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。



 第四十九條 本辦法中所稱委托租賃業(yè)務(wù)是指出租人接受委托人的資金或租賃標(biāo)的物，根據(jù)委托人的書面委托，向委托人指定的承租人辦理融資租賃業(yè)務(wù)。在租賃期內(nèi)租賃標(biāo)的物的所有權(quán)歸委托人，出租人只收取手續(xù)費，不承擔(dān)風(fēng)險。



 第五十條 本辦法中所稱租賃當(dāng)事人包括出租人、承租人、出賣人、委托租賃的委托人。



 第五十一條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。



 第五十二條 本辦法自公布之日起施行。