• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2000-06-09
• 【生效日期】2000-06-09
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

關(guān)于涉及境內(nèi)權(quán)益的境外公司 在境外發(fā)行股票和上市有關(guān)問題的通知

 關(guān)于涉及境內(nèi)權(quán)益的境外公司
 在境外發(fā)行股票和上市有關(guān)問題的通知
各律師事務(wù)所：

 最近一個(gè)時(shí)期，一些涉及境內(nèi)權(quán)益的境外公司（以下簡稱境外公司）在香港創(chuàng)業(yè)板、美國那斯達(dá)克等境外市場發(fā)行股票和上市。針對境內(nèi)律師就上述股票發(fā)行和上市事宜向我會進(jìn)行的查詢或報(bào)送的法律意見書，現(xiàn)將有關(guān)問題通知如下：



 一、如有關(guān)境外發(fā)行股票和上市事宜屬于《國務(wù)院
關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)在境外發(fā)行股票和上市管理的通知》（國發(fā)〔1997〕21號）規(guī)定的情形，則依照該通知執(zhí)行。



 二、如上述事宜不屬于國發(fā)〔1997〕21號文件規(guī)定的情形，律師就該境外發(fā)行股票和上市事宜出具的法律意見書應(yīng)包括（但不限于）以下內(nèi)容：

 1、境外公司的基本情況：設(shè)立時(shí)間、注冊地點(diǎn)、股權(quán)結(jié)構(gòu)（附框圖）及其股東背景〕（最終權(quán)益持有人）、擬上市資產(chǎn)構(gòu)成（附框圖）、從事業(yè)務(wù)等；

 2、本次發(fā)行的基本情況：主承銷商及保薦人、擬上市地、預(yù)計(jì)籌資規(guī)模及用途等；

 3、如果中國境內(nèi)機(jī)構(gòu)或公民直接或間接持有該境外公司的股權(quán)，應(yīng)詳細(xì)說明該權(quán)益的形成及其演變過程，并對其合法有效性發(fā)表意見；

 4、境外公司上市資產(chǎn)中，如果直接或間接涉及境內(nèi)權(quán)益，應(yīng)詳細(xì)說明該權(quán)益的形成過程，并對其合法有效性發(fā)表意見；

 5、說明境外公司直接或間接持有權(quán)益的境內(nèi)企業(yè)所從事的業(yè)務(wù)，并對其是否符合外商投資產(chǎn)業(yè)政策及其他相關(guān)法律法規(guī)發(fā)表意見。



 三、中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部負(fù)責(zé)受理法律意見書，并按以下程序辦理：

 1、如認(rèn)為法律意見書陳述的事實(shí)不清楚或發(fā)表了不恰當(dāng)?shù)姆梢庖?，將對律師進(jìn)行書面查詢，律師應(yīng)及時(shí)作出修改補(bǔ)充；

 2、證監(jiān)會可就有關(guān)外商投資涉及的法律、法規(guī)及政策問題征求國務(wù)院有關(guān)主管部門的意見；

 3、如沒有進(jìn)一步意見，則在收到法律意見書之日起15個(gè)工作日內(nèi)提出處理意見，由法律部函復(fù)律師事務(wù)所。



 四、對于出具虛假、誤導(dǎo)性法律意見或有重大遺漏的法律意見書的律師和律師事務(wù)所，證監(jiān)會將依照有關(guān)法律法規(guī)予以查處。



 中國證券監(jiān)督管理委員會

 二000年六月九日