• 【發(fā)布單位】甘肅省
• 【發(fā)布文號(hào)】甘政辦發(fā)〔2004〕47號(hào)
• 【發(fā)布日期】2004-04-19
• 【生效日期】2004-04-19
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】法律圖書館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】地方法規(guī)

甘肅省利用國(guó)外貸款管理暫行辦法

甘肅省利用國(guó)外貸款管理暫行辦法

(甘政辦發(fā)〔2004〕47號(hào))






第一章 總則




第一條 根據(jù)國(guó)務(wù)院、財(cái)政部關(guān)于國(guó)外貸款管理工作的有關(guān)規(guī)定和《
甘肅省國(guó)外貸款管理委員會(huì)章程》，結(jié)合我省實(shí)際，制定本辦法。




第二條 本辦法適用于我省利用國(guó)際金融組織和外國(guó)政府的貸(贈(zèng))款項(xiàng)目。




第三條 需要財(cái)政部門提供配套資金的國(guó)外贈(zèng)款和援助項(xiàng)目，參照本辦法執(zhí)行。




第四條 本辦法所稱國(guó)外貸款(以下簡(jiǎn)稱貸款)是指世界銀行貸款、亞洲開發(fā)銀行貸款、外國(guó)政府貸款、國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)貸款及國(guó)外投資銀行貸款等政府主權(quán)外債。國(guó)外貸款項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱貸款項(xiàng)目)是指利用和準(zhǔn)備利用國(guó)外貸款的地方項(xiàng)目和國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門組織的多省(區(qū))聯(lián)合項(xiàng)目。




第五條 國(guó)外貸款是我國(guó)政府的主權(quán)外債，貸款資金的借入與使用以國(guó)家財(cái)政和地方各級(jí)財(cái)政的信譽(yù)為基礎(chǔ)，貸款管理以項(xiàng)目效益和債務(wù)管理為中心，實(shí)行“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合，“借、用、還”相統(tǒng)一。




第六條 國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)包括世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、外國(guó)政府貸款管理機(jī)構(gòu)、國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)及國(guó)外投資銀行等。轉(zhuǎn)貸銀行是指從事國(guó)外貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目單位是指具體執(zhí)行和實(shí)施貸款的項(xiàng)目主管部門、項(xiàng)目辦公室或企業(yè)法人。




第二章 貸款的管理機(jī)構(gòu)




第七條 甘肅省國(guó)外貸款管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱省外貸委)在省政府領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)一管理全省利用國(guó)外貸款工作，并在省財(cái)政廳設(shè)省外貸委辦公室(以下簡(jiǎn)稱省外貸辦)。省外貸辦主任由省財(cái)政廳主管副廳長(zhǎng)兼任，具體負(fù)責(zé)省外貸委的日常工作。




第八條 省外貸委按照“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、歸口管理、明確職責(zé)、分工合作、高效運(yùn)作、統(tǒng)一對(duì)外”的原則，健全和完善政府外債管理體制和運(yùn)作機(jī)制。



 省發(fā)改委會(huì)同省財(cái)政廳等部門提出全省利用國(guó)外貸款的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃、總量平衡和優(yōu)化結(jié)構(gòu)的目標(biāo)和政策；編制全省利用國(guó)外貸款的年度計(jì)劃、規(guī)模、投向和備選項(xiàng)目；按照國(guó)家基本建設(shè)程序和有關(guān)規(guī)定，做好貸款項(xiàng)目建議書及可行性研究報(bào)告的審核和申報(bào)工作。



 省財(cái)政廳是省政府對(duì)外債權(quán)債務(wù)的代表，歸口管理全省利用國(guó)外貸款工作，代表省政府對(duì)外進(jìn)行貸款的磋商、談判及簽署協(xié)議，以資金、財(cái)務(wù)、債務(wù)管理為重點(diǎn)，參與貸款項(xiàng)目的全過(guò)程管理。

省行業(yè)主管部門(以下簡(jiǎn)稱省主管部門)負(fù)責(zé)提出和申請(qǐng)由其組織的貸款項(xiàng)目，籌措配套資金，落實(shí)還款責(zé)任及項(xiàng)目的準(zhǔn)備、組織、協(xié)調(diào)、執(zhí)行等工作。



 各市(州、地）政府(行署)負(fù)責(zé)提出和申請(qǐng)由其組織的貸款項(xiàng)目，負(fù)責(zé)落實(shí)配套資金，承擔(dān)還款責(zé)任以及項(xiàng)目的準(zhǔn)備、組織、協(xié)調(diào)、執(zhí)行等工作。



 各市(州、地)財(cái)政部門是本地國(guó)外貸款的歸口管理部門和政府貸款的債權(quán)債務(wù)代表，要建立健全專職管理機(jī)構(gòu)，參與本地貸款項(xiàng)目的全過(guò)程管理，以資金、財(cái)務(wù)、債務(wù)為主線，重點(diǎn)把握貸款投向，做好轉(zhuǎn)貸安排、債務(wù)落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、配套資金落實(shí)等方面的工作。




第三章 轉(zhuǎn)貸管理




第九條 國(guó)際金融組織貸款的轉(zhuǎn)貸管理，按照貸款項(xiàng)目收益劃分為公益性項(xiàng)目、基礎(chǔ)性項(xiàng)目和競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目。公益性項(xiàng)目、基礎(chǔ)性項(xiàng)目由財(cái)政部轉(zhuǎn)貸給省政府(省財(cái)政廳)，省財(cái)政廳通過(guò)各市(州、地)縣(市、區(qū))政府(財(cái)政部門)逐級(jí)轉(zhuǎn)貸，或由各級(jí)財(cái)政部門根據(jù)情況直接轉(zhuǎn)貸給項(xiàng)目單位。競(jìng)爭(zhēng)性項(xiàng)目由財(cái)政部通過(guò)轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸。




第十條 利用外國(guó)政府貸款項(xiàng)目按照還款責(zé)任分為三類，轉(zhuǎn)貸類別由省財(cái)政廳確定。



 (一)一類項(xiàng)目，是指省財(cái)政廳作為借款人直接承擔(dān)償還責(zé)任的項(xiàng)目，或者由轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸給省財(cái)政廳后，再由省財(cái)政廳自行轉(zhuǎn)貸的項(xiàng)目。



 (二)二類項(xiàng)目，是指項(xiàng)目單位作為借款人承擔(dān)償還責(zé)任，并經(jīng)省財(cái)政廳審查同意提供還款擔(dān)保的項(xiàng)目。其債務(wù)由項(xiàng)目單位推薦并得到省財(cái)政廳認(rèn)可的轉(zhuǎn)貸銀行轉(zhuǎn)貸給項(xiàng)目單位。省財(cái)政廳根據(jù)項(xiàng)目市(州、地)財(cái)政部門或有關(guān)省級(jí)主管部門、項(xiàng)目單位提供的反擔(dān)保承諾，向轉(zhuǎn)貸銀行提供還款擔(dān)保。項(xiàng)目經(jīng)貸款國(guó)政府批準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)貸銀行與項(xiàng)目單位簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議，并通報(bào)省財(cái)政廳。



 (三)三類項(xiàng)目，是指項(xiàng)目單位作為借款人并承擔(dān)償還責(zé)任的項(xiàng)目。其債務(wù)由項(xiàng)目單位選定的轉(zhuǎn)貸銀行直接轉(zhuǎn)貸給項(xiàng)目單位。各級(jí)財(cái)政部門不得為此類項(xiàng)目提供任何形式的貸款擔(dān)保。




第十一條 財(cái)政承貸或擔(dān)保的貸款項(xiàng)目堅(jiān)持“誰(shuí)用款、誰(shuí)還款，誰(shuí)擔(dān)保、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則。各級(jí)財(cái)政部門或省主管部門、項(xiàng)目單位必須按照《擔(dān)保法》的規(guī)定，對(duì)借款單位尤其是企業(yè)法人采取嚴(yán)格的擔(dān)保與反擔(dān)保措施，通過(guò)書面保證、抵押、質(zhì)押、履約保證金、財(cái)政預(yù)算擔(dān)保等方式，落實(shí)項(xiàng)目債務(wù)責(zé)任，強(qiáng)化債務(wù)償還管理。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)借貸資金使用的監(jiān)管，確保資金安全，并對(duì)提供反擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督，督促其履行反擔(dān)保合同。




第四章 項(xiàng)目申報(bào)




第十二條 各市(州、地)或省主管部門要編制本地區(qū)或本部門利用國(guó)外貸款的年度計(jì)劃，建立滾動(dòng)的貸款項(xiàng)目備選庫(kù)。




第十三條 各市(州、地)或省主管部門，要分別向省發(fā)改委、省財(cái)政廳提出利用國(guó)外貸款的計(jì)劃和申請(qǐng)，并提交有關(guān)項(xiàng)目初始文件，包括簡(jiǎn)明項(xiàng)目建議書等。各市(州、地)或省主管部門必須集體研究確定申報(bào)項(xiàng)目，相關(guān)會(huì)議紀(jì)要要作為申報(bào)材料的附件。




第十四條 為簡(jiǎn)化申報(bào)程序，提高工作效率，根據(jù)財(cái)政部的規(guī)定，對(duì)利用外國(guó)政府貸款金額在500萬(wàn)美元或500萬(wàn)歐元限額以下的項(xiàng)目，由省財(cái)政廳向財(cái)政部提出申請(qǐng)。各市(州、地)在申請(qǐng)此類項(xiàng)目時(shí)應(yīng)提交以下材料：



 (一)市(州、地)財(cái)政部門的申請(qǐng)函；



 (二)省發(fā)改委對(duì)項(xiàng)目建議書或可行性研究報(bào)告的批復(fù)；



 (三)項(xiàng)目建議書或可行性研究報(bào)告(如貸款國(guó)有特殊要求，應(yīng)同時(shí)提供中英文文本)；



 (四)環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告(如貸款國(guó)有特殊要求，應(yīng)同時(shí)提供中英文文本)；



 (五)借款人、擔(dān)保人是否落實(shí)，項(xiàng)目類型和轉(zhuǎn)貸銀行是否明確的情況說(shuō)明。




第十五條 各市(州、地)財(cái)政部門在項(xiàng)目概念設(shè)計(jì)階段，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的投向是否符合公共財(cái)政支出的支持范圍以及轉(zhuǎn)貸安排、債務(wù)落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)分析、配套資金落實(shí)等問(wèn)題進(jìn)行審查，并向省財(cái)政廳報(bào)送審核意見(jiàn)書。




第十六條 省財(cái)政廳、省外貸辦對(duì)各市(州、地)或省主管部門申報(bào)的外貸項(xiàng)目，實(shí)行財(cái)務(wù)與債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度。各市(州、地)或省主管部門申報(bào)的備選項(xiàng)目清單由省發(fā)改委、省財(cái)政廳、省外貸辦共同確定，并由省財(cái)政廳組織當(dāng)?shù)刎?cái)政部門或委托省財(cái)政廳投資評(píng)審中心以及其他社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)項(xiàng)目單位(業(yè)主)的財(cái)務(wù)和信用狀況，以及項(xiàng)目的配套資金、債務(wù)落實(shí)和償債能力進(jìn)行評(píng)審。必要時(shí)，也可對(duì)項(xiàng)目所在地的債務(wù)信譽(yù)、配套能力和償債能力進(jìn)行評(píng)估。省財(cái)政廳、省外貸辦對(duì)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果認(rèn)可后，按照省政府規(guī)定的程序上報(bào)。




第十七條 由國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門牽頭申請(qǐng)的多省貸款項(xiàng)目，如貸款債務(wù)需由省財(cái)政廳承貸或擔(dān)保的，省主管部門必須征得省發(fā)改委和省財(cái)政廳同意后方可上報(bào)國(guó)家有關(guān)部門。




第十八條 省發(fā)改委、省財(cái)政廳在接到國(guó)家發(fā)改委和財(cái)政部(或國(guó)務(wù)院行業(yè)主管部門)確認(rèn)申請(qǐng)貸款項(xiàng)目列入貸款規(guī)劃的通知后，通知各市(州、地)和省主管部門進(jìn)行有關(guān)后續(xù)準(zhǔn)備工作。




第十九條 我省貸款項(xiàng)目統(tǒng)一由省財(cái)政廳向財(cái)政部申報(bào)，未經(jīng)省財(cái)政廳審查同意，任何部門和單位都不得擅自提前與外方進(jìn)行項(xiàng)目磋商和談判，不得提交與項(xiàng)目有關(guān)的任何文件和材料。




第五章 前期準(zhǔn)備




第二十條 貸款項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備必須符合規(guī)定程序。首先要完成國(guó)內(nèi)有關(guān)事項(xiàng)的報(bào)批工作，包括項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目利用外資方案、項(xiàng)目環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告及移民安置計(jì)劃等。項(xiàng)目單位要在國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)的幫助下，制定貸款項(xiàng)目的具體實(shí)施計(jì)劃。




第二十一條 項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作由各市(州、地)縣(市、區(qū))項(xiàng)目單位或省主管部門負(fù)責(zé)完成。




第二十二條 各市(州、地)縣(市、區(qū))項(xiàng)目單位或省主管部門負(fù)責(zé)在項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段籌措國(guó)內(nèi)配套資金，提出具體的資金來(lái)源渠道和計(jì)劃，提供有效的資金承諾文件。




第二十三條 財(cái)政承貸或擔(dān)保項(xiàng)目的省內(nèi)接待、談判工作由省財(cái)政廳統(tǒng)一組織，并由省財(cái)政廳代表省政府簽署項(xiàng)目備忘錄、談判紀(jì)要、有關(guān)協(xié)議和文件。同時(shí)，省財(cái)政廳按照財(cái)政部的統(tǒng)一部署，代表省政府負(fù)責(zé)項(xiàng)目對(duì)外談判，辦理有關(guān)法律手續(xù)。




第二十四條 項(xiàng)目對(duì)外接待和談判由省財(cái)政廳統(tǒng)一組織，未經(jīng)省發(fā)改委、省財(cái)政廳同意，任何部門和單位不得就項(xiàng)目的重大事項(xiàng)向外方發(fā)表意見(jiàn)。




第六章 項(xiàng)目實(shí)施和監(jiān)督管理




第二十五條 項(xiàng)目單位要嚴(yán)格按轉(zhuǎn)貸協(xié)議和國(guó)家的有關(guān)規(guī)定，積極采取措施，確保項(xiàng)目如期完成。項(xiàng)目實(shí)施后的當(dāng)年7月底和次年1月底，項(xiàng)目單位必須向省發(fā)改委、省財(cái)政廳(省外貸辦)分別報(bào)送上半年和上年度項(xiàng)目進(jìn)度報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表。




第二十六條 項(xiàng)目執(zhí)行中的有關(guān)活動(dòng)，包括招標(biāo)采購(gòu)、資金管理、提款報(bào)賬、技術(shù)援助、人員培訓(xùn)、項(xiàng)目監(jiān)測(cè)和編制報(bào)告等，要按照財(cái)政部、省財(cái)政廳和相關(guān)貸款機(jī)構(gòu)的規(guī)定進(jìn)行。




第二十七條 所有國(guó)際金融組織的貸款年度投資實(shí)施計(jì)劃，由省發(fā)改委、省財(cái)政廳、省級(jí)主管部門共同審核下達(dá)。貸款項(xiàng)目的年度采購(gòu)計(jì)劃清單、招標(biāo)文件、評(píng)標(biāo)報(bào)告、采購(gòu)合同、培訓(xùn)計(jì)劃等須經(jīng)省財(cái)政廳審查確認(rèn)。




第二十八條 項(xiàng)目單位負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的具體實(shí)施。項(xiàng)目實(shí)施中需要修改對(duì)外貸款協(xié)定內(nèi)容的，包括貸款使用方案的調(diào)整、項(xiàng)目?jī)?nèi)容的變更、項(xiàng)目實(shí)施方案的變化等，由省財(cái)政廳通過(guò)財(cái)政部正式對(duì)外提出并進(jìn)行協(xié)商。各市(州、地)和任何部門不得擅自對(duì)外提出或做出承諾。




第二十九條 各級(jí)財(cái)政部門要對(duì)本地區(qū)利用國(guó)外貸(贈(zèng))款項(xiàng)目的執(zhí)行質(zhì)量以及運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，保證資金有效使用和債務(wù)按時(shí)償還。




第三十條 各級(jí)財(cái)政部門要會(huì)同有關(guān)部門督促項(xiàng)目單位建立完善的項(xiàng)目管理制度、資金管理制度、內(nèi)部審核和控制制度。要組織有關(guān)方面的專家或委托投資評(píng)審中心、其他社會(huì)中介機(jī)構(gòu)，對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)、資金支付、合同審查以及項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，隨時(shí)了解情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，反饋信息。




第三十一條 各級(jí)財(cái)政部門對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)告，并根據(jù)情況采取暫停貸(贈(zèng))款資金支付、收回提款簽字權(quán)、要求退回已支付資金等懲罰性措施，督促盡快解決。




第三十二條 對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的重大違法違紀(jì)問(wèn)題，財(cái)政部門應(yīng)及時(shí)向有關(guān)部門和上級(jí)財(cái)政部門匯報(bào)，并配合有關(guān)部門做好調(diào)查核實(shí)工作，調(diào)查屬實(shí)的要及時(shí)移交司法部門處理。




第三十三條 各級(jí)財(cái)政部門、項(xiàng)目單位和省主管部門要積極配合審計(jì)部門做好審計(jì)工作。審計(jì)部門應(yīng)向財(cái)政部門及時(shí)通報(bào)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并通過(guò)省外貸辦向國(guó)外貸款機(jī)構(gòu)提交對(duì)外審計(jì)報(bào)告。




第三十四條 貸款資金的使用必須符合貸款協(xié)定中所規(guī)定的范圍與用途，任何單位和個(gè)人不得挪用貸款和改變資金用途。




第三十五條 貸款項(xiàng)目完工后，項(xiàng)目單位應(yīng)及時(shí)辦理竣工決算，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面的評(píng)價(jià)和總結(jié)，按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收手續(xù)，并向省發(fā)改委、省財(cái)政廳報(bào)送竣工報(bào)告。




第三十六條 各級(jí)財(cái)政部門要對(duì)項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，隨時(shí)對(duì)項(xiàng)目效益情況進(jìn)行了解、跟蹤和預(yù)測(cè)分析。




第三十七條 利用國(guó)外貸款建成的項(xiàng)目，報(bào)經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)后，可以進(jìn)行經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，包括與外商合資、合作、股票海外上市等。對(duì)在建項(xiàng)目或已完工但貸款債務(wù)沒(méi)有還清的項(xiàng)目，在進(jìn)行經(jīng)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓或所有權(quán)調(diào)整前，必須經(jīng)省財(cái)政廳審核并報(bào)財(cái)政部批準(zhǔn)。




第七章 債務(wù)管理




第三十八條 債務(wù)人應(yīng)嚴(yán)格遵守與省財(cái)政廳(或轉(zhuǎn)貸銀行)簽訂的轉(zhuǎn)貸協(xié)議，提前做好貸款項(xiàng)目還本付息付費(fèi)的資金需求預(yù)測(cè)和準(zhǔn)備工作。




第三十九條 各市(州、地)和省主管部門要根據(jù)財(cái)政部的有關(guān)規(guī)定，按外債余額5％―10％的比例建立償債準(zhǔn)備金，有條件的可適當(dāng)提高提取的比例。項(xiàng)目借款單位也必須建立還款準(zhǔn)備金，保證按期足額償還貸款本金、利息和承諾費(fèi)。對(duì)于已建立還貸準(zhǔn)備金的項(xiàng)目市(州、地)，省財(cái)政廳將給予適當(dāng)?shù)墓膭?lì)政策。對(duì)于沒(méi)有建立還貸準(zhǔn)備金的項(xiàng)目市(州、地)，省財(cái)政廳將暫停新貸(贈(zèng))款項(xiàng)目的申報(bào)工作。




第四十條 還貸準(zhǔn)備金由財(cái)政部門歸口管理，實(shí)行專戶存儲(chǔ)。在保證資金安全的前提下，可以按照財(cái)政部的規(guī)定進(jìn)行資金運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)保值增值。




第四十一條 由各市(州、地)和省主管部門承貸和擔(dān)保的債務(wù)，到期不能償還的，省財(cái)政廳將通過(guò)預(yù)算扣收。對(duì)拖欠債務(wù)的政府(行署)和省主管部門，在未還清欠款或做出省財(cái)政廳可接受的償還承諾前，省財(cái)政廳將暫停新上貸款項(xiàng)目的申報(bào)工作。




第四十二條 各級(jí)財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)本地區(qū)宏觀經(jīng)濟(jì)管理和決策的要求以及國(guó)外貸款債務(wù)管理的需要，確定債務(wù)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，建立本地區(qū)政府外債的宏觀動(dòng)態(tài)管理監(jiān)控體系，加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)外債的跟蹤與監(jiān)測(cè)，保證政府外債的及時(shí)償還。




第四十三條 要嚴(yán)格規(guī)范外債貸款項(xiàng)目的資產(chǎn)重組、改制和破產(chǎn)，不得以任何理由逃廢債務(wù)，推卸還貸責(zé)任。




第八章 附則




第四十四條 各市(州、地)政府(行署)和財(cái)政部門可根據(jù)本暫行辦法，結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際，制訂具體的實(shí)施細(xì)則，并報(bào)省財(cái)政廳、省外貸辦備案。




第四十五條 本暫行辦法由省財(cái)政廳、省外貸辦負(fù)責(zé)解釋。




第四十六條 本暫行辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。