• 【發(fā)布單位】中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】證監(jiān)期貨字[1999]2號(hào)
• 【發(fā)布日期】1999-02-11
• 【生效日期】1999-02-11
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類(lèi)別】國(guó)家法律法規(guī)

關(guān)于做好期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司 1998年年報(bào)和年檢工作的通知

關(guān)于做好期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司
 1998年年報(bào)和年檢工作的通知
 
（1999年2月11日證監(jiān)期貨字〔1999〕2號(hào)）
各期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)限公司：

 根據(jù)《
國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步整頓和規(guī)范期貨市場(chǎng)的通知》（國(guó)發(fā)〔1998〕27號(hào)）的要求，期貨市場(chǎng)在1998年進(jìn)行了重大結(jié)構(gòu)調(diào)整。為進(jìn)一步整頓和規(guī)范期貨市場(chǎng)，各期貨交易所和期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)認(rèn)真做好1998年年報(bào)和年檢工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：



 一、各期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司必須高度重視年度審計(jì)、財(cái)務(wù)決算和年檢工作，須由一名主要負(fù)責(zé)人分管，并指定專(zhuān)門(mén)的經(jīng)辦人。



 二、各期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)聘請(qǐng)執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師進(jìn)行審計(jì)。確因特殊情況在1998年年檢中無(wú)法按此規(guī)定執(zhí)行，應(yīng)報(bào)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。從1999年起必須按此規(guī)定執(zhí)行，請(qǐng)各期貨經(jīng)紀(jì)公司提前做好準(zhǔn)備。



 三、各期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司必須嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法紀(jì)，如存在違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)的，必須在年度財(cái)務(wù)決算時(shí)予以糾正。必要時(shí)，應(yīng)將有關(guān)情況及時(shí)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。



 四、各期貨交易所必須于1999年4月30日之前將審計(jì)報(bào)告和財(cái)務(wù)決算報(bào)告各三份報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)，同時(shí)抄報(bào)所在地監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。各期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告作為年檢材料如期上報(bào)。



 五、各期貨經(jīng)紀(jì)公司按中國(guó)證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一要求進(jìn)行年檢，期貨交易所原則不得再要求期貨經(jīng)紀(jì)公司進(jìn)行與年檢內(nèi)容重復(fù)或性質(zhì)相同的檢查（有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)控制檢查除外），以減輕公司負(fù)擔(dān)。



 六、各期貨交易所、期貨經(jīng)紀(jì)公司應(yīng)對(duì)報(bào)送材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)將根據(jù)需要對(duì)年報(bào)和年檢工作進(jìn)行抽查，對(duì)發(fā)現(xiàn)有虛假或重大遺漏的，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。