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在買賣外匯類非法經(jīng)營(yíng)案中,要重視涉案金額的計(jì)算方法。

時(shí)間:2020-07-02 來源:法律投稿
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作為進(jìn)行非法買賣外匯的刑事案件被告人,其本身可能地位并不是一個(gè)地下錢莊,而可能只是一個(gè)資金介紹人,比如從事非法買賣外匯交易的人員,其在國(guó)外可能收取了美元,而不是通過自己合法的商業(yè)活動(dòng)賺取美元貨款,然后他將美元轉(zhuǎn)賣給地下錢莊,或者直接要售匯者(下線)把外匯打給地下錢莊(上線),轉(zhuǎn)賣者賺取差價(jià),如果該類轉(zhuǎn)賣人員成為被告人,如果公訴人是以銀行流水結(jié)合口供和聊天記錄的方式綜合認(rèn)定定案金額,就不能將上線的交易和下線的交易流水混同計(jì)算,否則就會(huì)出現(xiàn)重復(fù)計(jì)算問題,類似于某被告人在國(guó)外收購(gòu)了100萬美元,然后又將100萬美元賣給地下錢莊,其涉案金額應(yīng)該就是100萬美元,而不是把買入賣出都計(jì)算一次為200萬美元。
因此,作為辯護(hù)律師,在看到公訴人的起訴涉案金額時(shí),首先就應(yīng)該探知公訴人得出涉案金額的依據(jù)和方法是什么,從而對(duì)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的客觀性和關(guān)聯(lián)性作出有效、甚至突破性的質(zhì)證。比如應(yīng)該嚴(yán)格區(qū)分相關(guān)交易對(duì)手到底是上線還是下線,如果這兩類人員同時(shí)出現(xiàn),同時(shí)被記錄到涉案金額中簡(jiǎn)單相加,就應(yīng)該科學(xué)地提出相關(guān)排除意見。

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