在公司總體目標(biāo)框架下，控股子公司依據(jù)《公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件以及控股子公司章程的規(guī)定，獨(dú)立經(jīng)營和自主管理，合法有效地運(yùn)作企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)，并接受公司的監(jiān)督管理。同時(shí)，控股子公司應(yīng)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，建立起相應(yīng)的經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

控股子公司的治理結(jié)構(gòu)

控股子公司應(yīng)依據(jù)相關(guān)規(guī)定，與其他股東協(xié)商制定該子公司的章程。在《公司法》及有關(guān)法律法規(guī)的允許范圍內(nèi)，逐步完善自身的法人治理結(jié)構(gòu)，建立健全內(nèi)部管理制度?？毓勺庸疽婪ㄔO(shè)立股東會、董事會和監(jiān)事會。本公司通過參與控股子公司股東會、董事會和監(jiān)事會對其行使管理、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、考核等職能。公司通過推薦董事、監(jiān)事和高級管理人員等辦法實(shí)現(xiàn)對控股子公司的治理監(jiān)控。公司推薦的董事、監(jiān)事和高級管理人員，由公司董事長、經(jīng)理層協(xié)商后推薦，若董事長、經(jīng)理層意見不一致時(shí)，提交公司董事會討論決定。

控股子公司召開股東會及董事會會議時(shí)，由本公司授權(quán)委托指定人員作為股東代表或董事參加會議，股東代表和董事在會議結(jié)束后一個(gè)工作日內(nèi)將會議相關(guān)情況按權(quán)限范圍向公司董事長、總經(jīng)理或董事會匯報(bào)。若本公司董事長或總經(jīng)理作為股東或董事親自參加控股子公司會議的，其他與會人員無須再履行匯報(bào)職責(zé)。

其二，則涉及到控股子公司中董事與監(jiān)事的職責(zé)履行，依據(jù)我國公司法等法律、法規(guī)及規(guī)章的規(guī)定，作為公司的董事，應(yīng)盡到以下職責(zé)：首先應(yīng)謹(jǐn)慎、認(rèn)真、勤勉地行使公司賦予的權(quán)利，向公司負(fù)責(zé)，努力管理好控股子公司；其次是出席控股子公司董事會會議，參與董事會決策，促成董事會貫徹執(zhí)行公司的決定和要求。在控股子公司董事會會議或其他重大會議議事過程中，應(yīng)按照公司的意見進(jìn)行表決或發(fā)表意見。

同時(shí)，作為公司的監(jiān)事人員，在參與管理公司的過程中，應(yīng)盡到自己的相應(yīng)職責(zé)，首先是檢查控股子公司財(cái)務(wù)，當(dāng)董事或經(jīng)理的行為損害公司利益時(shí)，要求董事或經(jīng)理予以糾正，并及時(shí)向公司匯報(bào)。其次，對董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者公司章程的行為進(jìn)行監(jiān)督；第三，出席控股子公司監(jiān)事會會議，列席控股子公司董事會和股東會；以及控股子公司章程及公司規(guī)定的其他職責(zé)。

控股子公司的監(jiān)督管理

公司董事會、各職能部門根據(jù)公司內(nèi)部控制制度，對控股子公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)、重大投資、信息披露、法律事務(wù)及人力資源等方面進(jìn)行監(jiān)督、管理和指導(dǎo)。公司有權(quán)對控股子公司的經(jīng)營及財(cái)務(wù)實(shí)施審計(jì)和核查，并提出整改意見，要求控股子公司限期進(jìn)行整改。公司對控股子公司的審計(jì)由公司審計(jì)監(jiān)察部負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

控股子公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)及時(shí)組織編制有關(guān)營運(yùn)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表，并向公司財(cái)務(wù)部和董事會秘書處提交相關(guān)文件，主要涉及到以下幾項(xiàng)內(nèi)容 ：其一，每年第一、二、三季度結(jié)束后15天內(nèi)，提供上一季度的生產(chǎn)經(jīng)營情況報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表；其二，每個(gè)會計(jì)年度結(jié)束后30天內(nèi)，提供第四季度及全年經(jīng)營情況報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表；其三，應(yīng)本公司董事會或財(cái)務(wù)部的臨時(shí)要求，提供相應(yīng)時(shí)段的經(jīng)營情況報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表。

控股子公司的經(jīng)營情況報(bào)告必須能真實(shí)反映其生產(chǎn)、經(jīng)營及管理狀況，報(bào)告內(nèi)容除本公司日常的經(jīng)營情況外，還應(yīng)包括市場變化情況，有關(guān)協(xié)議的履行情況，重點(diǎn)項(xiàng)目的建設(shè)情況，以及其它重大事項(xiàng)的相關(guān)情況?？毓勺庸究偨?jīng)理應(yīng)在報(bào)告上簽字，對報(bào)告所載內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)。

加強(qiáng)對控股子公司的管理控制，旨在建立有效的控制機(jī)制，對公司的治理結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)、資源等進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，提高公司整體運(yùn)行效率和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。同時(shí)控股子公司的發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃必須服從本公司制定的整體發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃，并應(yīng)執(zhí)行本公司對控股子公司的各項(xiàng)制度規(guī)定。