• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】證監(jiān)發(fā)字[1996]52號
• 【發(fā)布日期】1996-04-05
• 【生效日期】1996-04-05
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

中國證券監(jiān)督管理委員會 關于規(guī)范企業(yè)債券在證券交易所上市交易等有關問題的通知

 中國證券監(jiān)督管理委員會
 關于規(guī)范企業(yè)債券在證券交易所上市交易等有關問題的通知
 
（1996年4月5日證監(jiān)發(fā)字〔1996〕52號）
上海證券交易所、深圳證券交易所：

 為了進一步規(guī)范企業(yè)債券交易市場，更好地支持國家重點建設。根據(jù)《
企業(yè)債券管理條例》第
二十五條“中國人民銀行及其分支機構和國家證券監(jiān)督管理機構，依照規(guī)定的職責，負責對企業(yè)債券的發(fā)行和交易活動，進行監(jiān)督檢查?！币约皣k發(fā)（1995）12號文件《
中國證券監(jiān)督管理委員會機構編制方案》中關于中國證監(jiān)會“依法對有價證券的發(fā)行、上市、交易及相關活動進行監(jiān)管”的有關規(guī)定，特通知如下：



 一、證券交易所在制定《證券交易所企業(yè)債券上市交易規(guī)則》，并報中國證監(jiān)會批準之前，不得批準新的企業(yè)債券上市交易。



 二、《證券交易所企業(yè)債券上市交易規(guī)則》應包括以下內(nèi)容：

 （一）申請上市的企業(yè)債券必須滿足的條件：

 1．經(jīng)國家計委和中國人民銀行批準并公開發(fā)行。

 2．債券的期限在1年以上（含1年）。

 3．債券的實際發(fā)行額在人民幣1億元以上（含1億元）。

 4．債券須有擔保人擔保。

 5．債券的發(fā)行結果經(jīng)交易所確認。

 （二）對企業(yè)債券上市公告的要求：

 1．企業(yè)債券獲準上市交易后，債券發(fā)行人必須在中國證監(jiān)會指定的報刊上刊登《上市公告書》。

 2．《上市公告書》中須包括債券發(fā)行人近3年經(jīng)審計的財務報表，財務報表的終止日距企業(yè)債券上市日不得超過9個月。

 3．《上市公告書》中須包括擔保人的財務資料。

 （三）債券發(fā)行人與證券交易所簽訂的上市協(xié)議的標準格式。

 （四）對擔保人凈資產(chǎn)及盈利水平等資信能力的具體要求。

 （五）對企業(yè)債券持有人分散程度的具體要求。

 （六）對企業(yè)債券信用評級的要求，及對債券評信機構跟蹤企業(yè)債券信用狀況以及持續(xù)披露的要求。

 （七）比照上市公司信息披露標準，對企業(yè)債券發(fā)行人和擔保人信息披露的要求（包括企業(yè)資產(chǎn)變動情況、重大債權債務關系、中期報告和年度報告、重大拆訟等）。

 （八）有關企業(yè)債券上市交易及登記清算等費用的規(guī)定。

 （九）上市企業(yè)債券停牌及摘牌的有關規(guī)定。



 三、企業(yè)債券的上市申請，經(jīng)證券交易所審核后，報中國證監(jiān)會批準。



 四、企業(yè)債券暫不利用證券交易所電腦系統(tǒng)上網(wǎng)發(fā)行，按目前的有關規(guī)定不得用于回購業(yè)務。