• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】證監(jiān)發(fā)[2000]17號
• 【發(fā)布日期】2000-03-16
• 【生效日期】2000-03-16
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國家法律法規(guī)

中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布 《股票發(fā)行上市輔導工作暫行辦法》的通知

 中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于發(fā)布
 《股票發(fā)行上市輔導工作暫行辦法》的通知
 
（2000年3月16日證監(jiān)發(fā)〔2000〕17號）

各證券監(jiān)管辦公室、辦事處、特派員辦事處：

 為落實《
中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》中關(guān)于主承銷商在報送申請文件前應(yīng)對發(fā)行人輔導一年的規(guī)定，保證公開發(fā)行股票公司嚴格按照《
中華人民共和國公司法》、《
中華人民共和國證券法》等法律法規(guī)建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)和完善的運行機制，提高上市公司質(zhì)量，現(xiàn)將《股票發(fā)行上市輔助工作暫行辦法》予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。同時，廢止《關(guān)于對公開發(fā)行股票公司進行輔導的通知》（證監(jiān)發(fā)字〔1995〕138號）。



 股票發(fā)行上市輔導工作暫行辦法





 一、為了促進企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，發(fā)揮現(xiàn)代企業(yè)制度功能，提高上市公司質(zhì)量，根據(jù)《
中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》，制定本辦法。



 二、擬公開發(fā)行股票（Ａ、Ｂ股）的股份有限公司（以下稱擬發(fā)行公司）應(yīng)符合《
公司法》的各項規(guī)定，在向中國證監(jiān)會提出股票發(fā)行申請前，均須具有主承銷資格的證券公司（以下稱輔導機構(gòu)）輔導，輔導期限為一年。



 三、輔導機構(gòu)應(yīng)嚴格按照《
公司法》、《
證券法》等法律法規(guī)的要求，勤勉盡責，誠實信用，做好輔導工作。擬發(fā)行公司應(yīng)積極配合輔導機構(gòu)做好工作，按要求提供企業(yè)的有關(guān)情況，并對所提供資料的真實性負責。



 四、中國證監(jiān)會派出機構(gòu)（以下簡稱派出機構(gòu)）負責轄區(qū)內(nèi)擬發(fā)行公司輔導工作的監(jiān)督管理。



 五、輔導內(nèi)容主要包括以下方面：

 1．股份有限公司設(shè)立及其歷次演變的合法性、有效性。

 2．股份有限公司人事、財務(wù)、資產(chǎn)及供、產(chǎn)、銷系統(tǒng)獨立完整性。

 3．對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5％以上（含5％）股份的股東（或其法人代表）進行《
公司法》、《
證券法》等有關(guān)法律法規(guī)的培訓。

 4．建立健全股東大會、董事會、監(jiān)事會等組織機構(gòu)，并實現(xiàn)規(guī)范運行。

 5．依照股份公司會計制度建立健全公司財務(wù)會計制度。

 6．建立健全公司決策制度和內(nèi)部控制制度，實現(xiàn)有效運作。

 7．建立健全符合上市公司要求的信息披露制度。

 8．規(guī)范股份公司和控股股東及其他關(guān)聯(lián)方的關(guān)系。

 9．公司董事、監(jiān)事、高級管理人員及持有5％以上（含5％）股份的股東持股變動情況是否合規(guī)。



 六、輔導機構(gòu)對擬發(fā)行公司進行輔導時應(yīng)配置三名以上輔導人員，授權(quán)其代表輔導機構(gòu)從事輔導工作。輔導人員必須是有主承銷資格的證券公司正式從業(yè)人員、并從事證券承銷業(yè)務(wù)兩年以上。輔導人員中，至少有兩人具有輔導兩家以上企業(yè)股票發(fā)行上市經(jīng)驗。輔導機構(gòu)可以聘請有證券從業(yè)資格的注冊會計師、律師等協(xié)助輔導人員做好輔導工作。輔導報告由輔導人員完成，并簽字負責。輔導機構(gòu)、輔導人員及其所聘請的注冊會計師、律師等視為內(nèi)幕人員，應(yīng)當遵守有關(guān)內(nèi)幕人員的法律規(guī)定。



 七、輔導工作開始前二個工作日內(nèi)，輔導機構(gòu)應(yīng)當向派出機構(gòu)提交下列材料：

 1．輔導機構(gòu)及輔導人員的資格證明文件（復印件）；

 2．輔導協(xié)議；

 3．輔導計劃；

 4．擬發(fā)行公司基本情況資料表（附表一）；

 5．最近兩年經(jīng)審計的財務(wù)報告（資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表等）。



 八、輔導協(xié)議應(yīng)明確雙方的責任和義務(wù)。輔導費用由輔導雙方本著公開、合理的原則協(xié)商確定，并在輔導協(xié)議中列明，輔導雙方均不得以保證公司股票發(fā)行上市為條件。輔導計劃應(yīng)包括輔導的目的、內(nèi)容、方式、步驟、要求等內(nèi)容，輔導計劃要切實可行。



 九、從輔導之日起，輔導機構(gòu)每兩個月向派出機構(gòu)報送一次《股票發(fā)行上市國際報告》（附表二）。輔導機構(gòu)每一次報送的報告，都要按照報告中列示的各項內(nèi)容如實填報，并根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的要求逐項評估。在此基礎(chǔ)上，針對公司存在的問題會同擬發(fā)行公司董事、監(jiān)事或有關(guān)管理人員認真研究整改方案，跟蹤輔導，督促整改，并在下一次報告時說明整改情況。若擬發(fā)行公司對輔導意見有異議，輔導機構(gòu)應(yīng)于下一次報告時書面報告派出機構(gòu)。



 十、輔導機構(gòu)報送的《股票發(fā)行上市輔導報告》由派出機構(gòu)存檔備查。輔導期滿后15個工作日內(nèi)，輔導機構(gòu)向派出機構(gòu)報送《發(fā)行上市輔導匯總報告》（附表三），該報告同時作為擬發(fā)行公司股票發(fā)行申請文件的必備材料。



 十一、輔導機構(gòu)在輔導過程中應(yīng)將有關(guān)資料及重要情況匯總，建立“輔導工作底稿”，存檔備查。



 十二、輔導機構(gòu)委派的輔導人員發(fā)生變動時，應(yīng)于變動后十個工作日內(nèi)報告派出機構(gòu)，接替人員承諾完全接受前任工作。擬發(fā)行公司更換輔導機構(gòu)時，原輔導機構(gòu)應(yīng)向派出機構(gòu)書面報告解約的原因，繼任輔導機構(gòu)應(yīng)于變更后十個工作日內(nèi)向派出機構(gòu)提交第七條1、2、3之規(guī)定資料，同時對原輔導機構(gòu)的解約原因發(fā)表意見。繼任輔導機構(gòu)表示完全同意前任輔導意見的，輔導期可以連續(xù)計算；否則，輔導期從繼任輔導機構(gòu)開始輔導起重新開始計算。



 十三、派出機構(gòu)應(yīng)對輔導機構(gòu)按第七條規(guī)定報送的資料進行審查，如有異議應(yīng)于15個工作日內(nèi)書面反饋給輔導機構(gòu)。過期不予反饋的，視為無異議。輔導期間，派出機構(gòu)可以根據(jù)輔導報告所發(fā)現(xiàn)的問題對輔導情況進行抽查。



 十四、輔導有效期為三年。即本次輔導期滿后三年內(nèi)，擬發(fā)行公司可以由主承銷機構(gòu)提出股票發(fā)行上市申請；超過三年，則須按本辦法規(guī)定的程序和要求重新聘請輔導機構(gòu)進行輔導。



 十五、經(jīng)輔導機構(gòu)申請，派出機構(gòu)對擬發(fā)行公司的改制、運行情況及輔導內(nèi)容、輔導效果進行評估和調(diào)查，并出具調(diào)查報告。



 十六、輔導機構(gòu)對擬發(fā)行公司的輔導情況作為評選“信譽主承銷商”的重要內(nèi)容，中國證監(jiān)會優(yōu)先受理由“信譽主承銷商”推薦的企業(yè)股票發(fā)行申請。中國證監(jiān)會在核準過程中發(fā)現(xiàn)輔導不合格的，將視情節(jié)輕重對輔導機構(gòu)依法作出處理。



 十七、有以下情況之一的，中國證監(jiān)會將認定該輔導不合格：

 1．擬發(fā)行公司存在重大法律障礙，不能實現(xiàn)規(guī)范運作；

 2．輔導報告或匯總報告內(nèi)容存在重大虛假；

 3．中國證監(jiān)會認定的其他情況。



 十八、本辦法自公布之日起執(zhí)行?！蛾P(guān)于對公開發(fā)行股票進行輔導的通知》（證監(jiān)發(fā)〔1995〕138號）同時廢止。



 十九、本辦法由中國證監(jiān)會負責解釋。




 附表一： 擬發(fā)行公司基本情況資料表



 擬發(fā)行公司： 股票有限公司

 輔導機構(gòu)： 年 月 日



┌─────────────────┬────────────────┐
│ 項目 │ 內(nèi)容 │
├─┬───────────────┼────────────────┤
│ │設(shè)立（或變更）時間 │ │
│擬├───────────────┼────────────────┤
│ │所屬行業(yè) │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│發(fā)│主營業(yè)務(wù) │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│ │股本總額 │ │
│行├───────────────┼────────────────┤
│ │ 國家股 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│公│ 法人股 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│ │ 個人股 │ │
│司├───────────────┼────────────────┤
│ │ 外資股 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│基│持股5％以上（含5％）股東 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│ │股東是否符合《公司法》規(guī)定 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│本│董事是否符合《上市公司章程指引│ │
│ │》77、78條規(guī)定 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│ │法定代表人是否符合《企業(yè)法人法│ │
│情│定代表人登記管理規(guī)定》（199│ │
│ │8年4月7日公布） │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│ │發(fā)起人資產(chǎn)是否完成產(chǎn)權(quán)過戶 │ │
│況├───────────────┼────────────────┤
│ │發(fā)起人投入資金是否到位 │ │
│ ├───────────────┼────────────────┤
│ │其他 │ │
├─┼───────────────┼───────┬────────┤
│ │ │（輔導前兩年）│（輔導前一年） │
│擬├───────────────┼───────┼────────┤
│ │營業(yè)收入 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│發(fā)│主營業(yè)務(wù)收入 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │當年盈利預測 │ │ │
│行├───────────────┼───────┼────────┤
│ │利潤實現(xiàn)總額 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│公│主營業(yè)務(wù)利潤 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) │ │ │
│司├───────────────┼───────┼────────┤
│ │稅率 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │拖欠稅金 │ │ │
│經(jīng)├───────────────┼───────┼────────┤
│ │凈資產(chǎn) │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │資產(chǎn)負債率 │ │ │
│營├───────────────┼───────┼────────┤
│ │流動比率 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│及│流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例（％） │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │應(yīng)收帳款占流動資產(chǎn)比例（％） │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│財│帳齡三年以上應(yīng)收帳款占應(yīng)收帳款│ │ │
│ │的比例（％） │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │現(xiàn)金流量 │ │ │
│務(wù)├───────────────┼───────┼────────┤
│ │ 經(jīng)營活動現(xiàn)金流量小計 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │ 融資活動現(xiàn)金流量小計 │ │ │
│狀├───────────────┼───────┼────────┤
│ │ 投資活動現(xiàn)金流量小計 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │每股收益 │ │ │
│況├───────────────┼───────┼────────┤
│ │凈資產(chǎn)收益率 │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │ │ │ │
│ ├───────────────┼───────┼────────┤
│ │ │ │ │
├─┴───────────────┼───────┼────────┤
│ 重要說明 │ │ │
└─────────────────┴───────┴────────┘


 輔導人員：




 附表二： 股票發(fā)行上市輔導報告



 擬發(fā)行公司： 股份有限公司

 輔導機構(gòu)： 年 月 日



┌──────────────────┬───────┬───────┐
│ 時間 │ 上期 │ 本期 │
│項目 │ │ │
├─┬────────────────┼───┬───┼───┬───┤
│ │營業(yè)收入 │ │ │ │ │
│擬├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │主營業(yè)務(wù)收入 │ │ │ │ │
│發(fā)├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │利潤總額 │ │ │ │ │
│行├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │主營業(yè)務(wù)利潤 │ │ │ │ │
│公├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) │ │ │ │ │
│司├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │稅率 │ │ │ │ │
│經(jīng)├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │拖欠稅金 │ │ │ │ │
│營├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │凈資產(chǎn) │ │ │ │ │
│及├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │資產(chǎn)負債率 │ │ │ │ │
│財├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │流動比率 │ │ │ │ │
│務(wù)├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例（％） │ │ │ │ │
│狀├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │應(yīng)收帳款占流動資產(chǎn)比例（％） │ │ │ │ │
│況├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │帳齡三年以上應(yīng)收帳款占應(yīng)收帳款的│ │ │ │ │
│ │比例（％） │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │短期借款均如期還本付息 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │長期借款均如期還本付息 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │每股收益 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │凈資產(chǎn)收益率 │ │ │ │ │
├─┴────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│重要變動說明 │ │ │ │ │
├─┬────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │人事是否獨立 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │ 董事長其他任職 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │ 總經(jīng)理其他任職 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │ 財務(wù)經(jīng)理其他任職 │ │ │ │ │
│擬├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │ 董事會秘書其他任職 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │財務(wù)是否獨立 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │ 是否獨立建帳 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │ 是否有獨立銀行帳號 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│發(fā)│ 是否獨立納稅 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │資產(chǎn)是否獨立完整 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │是否有獨立固定的生產(chǎn)場所 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│行│主要工藝流程是否完整 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │是否有獨立完整的供貨系統(tǒng) │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │前5名供貨商中有無控股股東 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │是否有獨立完整的銷售系統(tǒng) │ │ │ │ │
│公├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │前5名銷售商中有無控股股東 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │股東大會是否依法召開并按程序運作│ │ │ │ │
│ │（輔導期間輔導人員應(yīng)旁聽考察股東│ │ │ │ │
│ │大會） │ │ │ │ │
│司├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │股東大會是否存在被控股股東操縱情│ │ │ │ │
│ │況 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│規(guī)│董事會是否依法召開并按程序運作（│ │ │ │ │
│ │輔導期間輔導人員要旁聽考察董事會│ │ │ │ │
│ │） │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │董事會是否存在被董事長或其他人員│ │ │ │ │
│范│操縱情況 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │股東大會決議執(zhí)行情況評估（好、中│ │ │ │ │
│ │、差） │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│運│董事會決議執(zhí)行情況評估（好、中、│ │ │ │ │
│ │差） │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │董事會秘書是否勤勉盡職 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│作│監(jiān)事會是否依法召開并按程序運作（│ │ │ │ │
│ │輔導期間輔導評估人員要旁聽考察監(jiān)│ │ │ │ │
│ │事會） │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │重大決策的變更是否符合法定程序 │ │ │ │ │
│情├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │關(guān)聯(lián)交易數(shù)量 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │主要關(guān)聯(lián)交易方 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行有效性評價（│ │ │ │ │
│ │好、中、差） │ │ │ │ │
│況├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │內(nèi)部審計制度是否健全 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │設(shè)專門內(nèi)部審計人員人數(shù) │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │是否存在虛增收入和利潤情況 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │有無重大訴訟 │ │ │ │ │
│ ├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │持有5％股份（含5％）以上股東變│ │ │ │ │
│ │動情況 │ │ │ │ │
├─┼────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │重大財務(wù)變動說明 │ │ │ │ │
│重├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │重大股權(quán)變動說明 │ │ │ │ │
│要├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │關(guān)聯(lián)交易合理性說明 │ │ │ │ │
│說├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │內(nèi)部控制制度改善情況說明 │ │ │ │ │
│明├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│ │其他 │ │ │ │ │
├─┼────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│不│ │ │ │ │ │
│宜├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│上│ │ │ │ │ │
│市├────────────────┼───┼───┼───┼───┤
│事│ │ │ │ │ │
│項│ │ │ │ │ │
└─┴────────────────┴───┴───┴───┴───┘


 輔導人員（簽名）：




 附表三： 發(fā)行上市輔導匯總報告

 輔導機構(gòu)：

 擬發(fā)行公司： 股份有限公司

 時間： 年 月 日



┌───┬────────────────────┬─────────┐
│ │ 事項 │ 輔導機構(gòu)承諾 │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│一 │是否按《股票發(fā)行上市輔導工作暫行辦法》規(guī)│□是： □否 │
│ │定的程序、內(nèi)容、期間進行了輔導 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│二 │每次報送《發(fā)行上市輔導報告》是否及時，有│□是： □否 │
│ │無差錯 │說明 │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│三 │輔導期間若發(fā)生輔導人員變化，是否按規(guī)定程│□是： □否 │
│ │序辦理 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│四 │輔導期間若發(fā)生輔導更換，是否按規(guī)定程序辦│□是： □否 │
│ │理 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│五 │輔導期間，若發(fā)生現(xiàn)有不宜發(fā)行上市事項，是│□是： □否 │
│ │否跟蹤輔導，并得到改善 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│六 │輔導期間，若發(fā)生擬發(fā)行公司不接受輔導意見│□是： □否 │
│ │，是否按規(guī)定程序辦理 │說明 │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│七 │是否已做到人事、財務(wù)、資產(chǎn)獨立完整 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│八 │是否有獨立、完整的供、產(chǎn)、銷系統(tǒng) │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│九 │是否建立健全完善的內(nèi)部控制制度，并有效運│□是： □否 │
│ │行 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十 │是否設(shè)立專門的內(nèi)部審計人員 │□是： □否 │
│ │ │說明 │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十一 │近兩年內(nèi)是否存在重大財務(wù)虛假 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十二 │近兩年是否存在拖欠稅金 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十三 │近兩年是否符合環(huán)境保護要求 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十四 │近兩年是否存在重大關(guān)聯(lián)交易 │□是： □否 │
│ │ │說明 │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十五 │持股5％以上（含5％）股東的變更，是否已│□是： □否 │
│ │按本股東逐次辦理 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十六 │董事會是否能夠獨立有效運作 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十七 │監(jiān)事會是否能夠獨立有效運作 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十八 │公司業(yè)務(wù)是否不存在不宜上市內(nèi)容 │□是： □否 │
│ │ │說明 │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│十九 │公司是否不存在不宜發(fā)行上市事宜 │□是： □否 │
│ │ │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│二十 │輔導機構(gòu)是否完全獨立完成本次輔導，并獨立│□是： □否 │
│ │承擔相關(guān)責任 │說明： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│二十一│輔導協(xié)議及輔導計劃完成情況說明： │ │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│其他 │經(jīng)辦人員簽字： │輔導人員： │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│ │法定代表人（或授權(quán)人）簽字 │ │
├───┼────────────────────┼─────────┤
│ │蓋章 │ │
└───┴────────────────────┴─────────┘