• 【發(fā)布單位】工商行政管理總局
• 【發(fā)布文號(hào)】工商檢字[1991]第5號(hào)
• 【發(fā)布日期】1991-01-11
• 【生效日期】1991-01-11
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī)

國(guó)家工商行政管理局關(guān)于對(duì)《投機(jī)倒把 行政處罰暫行條例施行細(xì)則》若干問題的答復(fù)

國(guó)家工商行政管理局關(guān)于對(duì)《投機(jī)倒把
 行政處罰暫行條例施行細(xì)則》若干問題的答復(fù)
 
（1991年1月11日工商檢字＜1991＞第5號(hào)）
各省、自治區(qū)、直轄市及計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)工商行政管理局：

 《
投機(jī)倒把行政處罰暫行條例施行細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《細(xì)則》）發(fā)布施行以來，各地工商行政管理機(jī)關(guān)提出了一些具體問題。經(jīng)研究，現(xiàn)對(duì)這些問題答復(fù)如下：



一、關(guān)于《細(xì)則》的法律地位問題

 經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)施行的《細(xì)則》，屬行政法規(guī)。



二、關(guān)于《細(xì)則》的施行時(shí)間

 1990年8月17日國(guó)家工商行政管理局局長(zhǎng)公布《細(xì)則》的時(shí)間，為《細(xì)則》開始施行的時(shí)間。



三、關(guān)于《細(xì)則》的適用問題

 對(duì)在《細(xì)則》施行前已結(jié)束的投機(jī)倒把行為，在《細(xì)則》施行后查處的，可參照《細(xì)則》的規(guī)定進(jìn)行處罰；對(duì)在《細(xì)則》施行前后持續(xù)進(jìn)行的投機(jī)倒把行為，在《細(xì)則》施行后發(fā)現(xiàn)的，應(yīng)按《細(xì)則》的規(guī)定處罰。



四、關(guān)于國(guó)家指令性計(jì)劃的范圍問題

 《細(xì)則》第二條第（一）項(xiàng)所指的“國(guó)家指令性計(jì)劃”的范圍包括：國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)編制下達(dá)的物資生產(chǎn)分配計(jì)劃；國(guó)務(wù)院有關(guān)部委、直屬機(jī)構(gòu)編制下達(dá)的物資生產(chǎn)分配計(jì)劃；各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市人民政府編制下達(dá)的物資生產(chǎn)分配計(jì)劃。



五、關(guān)于倒賣走私物品、特許減免稅物品行為與走私行為的界限問題

 《細(xì)則》第二條第（二）項(xiàng)所指的倒賣走私物品、特許減免稅物品的行為與走私行為是兩種不同性質(zhì)的違法行為。走私是違反《
海關(guān)法》的有關(guān)規(guī)定，逃避海關(guān)監(jiān)管的違法行為。倒賣走私物品，是指行為人將已走私入境的物資、物品在境內(nèi)進(jìn)行轉(zhuǎn)賣，從中牟取非法利潤(rùn)的投機(jī)倒把行為。走私行為與倒賣走私物品的投機(jī)倒把行為所違反的法規(guī)是不同的。對(duì)于走私行為，應(yīng)由海關(guān)依照《
海關(guān)法》進(jìn)行處理；對(duì)于在國(guó)內(nèi)倒賣走私物品和特許減免稅物品的投機(jī)倒把行為，應(yīng)由工商行政管理機(jī)關(guān)依照《
投機(jī)倒把行政處罰暫行條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）及其《細(xì)則》進(jìn)行處理。對(duì)于倒賣無國(guó)營(yíng)商店發(fā)票或無海關(guān)稅單的進(jìn)口商品的行為，工商行政管理機(jī)關(guān)也可以依照《條例》及其《細(xì)則》進(jìn)行處理。

 對(duì)個(gè)人隨身攜帶的國(guó)家限制進(jìn)口商品的管理，應(yīng)按有關(guān)文件執(zhí)行。



六、關(guān)于執(zhí)行《細(xì)則》第二條第（三）項(xiàng)時(shí)應(yīng)注意的問題

 爆破器材、麻醉藥品、毒性藥品、精神藥品和放射性藥品屬于國(guó)家禁止自由買賣的物品，有關(guān)這些物品的品種范圍和種植、生產(chǎn)、供應(yīng)、運(yùn)輸、進(jìn)出口及使用的管理問題，國(guó)務(wù)院已分別發(fā)布專項(xiàng)管理法規(guī)。因此，對(duì)于違反專項(xiàng)法規(guī)的行為，應(yīng)嚴(yán)格按照專項(xiàng)法規(guī)的規(guī)定由衛(wèi)生行政、公安和司法機(jī)關(guān)分別管理。工商行政管理機(jī)關(guān)按照《細(xì)則》的規(guī)定，可以對(duì)倒賣爆破器材、麻醉藥品、毒性藥品、精神藥品和放射性藥品的投機(jī)倒把行為進(jìn)行查處。



七、關(guān)于專營(yíng)、專賣物資、物品是否包括“統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)”和“指定經(jīng)營(yíng)”的物資、物品的問題

 《細(xì)則》第二條第（四）項(xiàng)所指的“國(guó)家規(guī)定的專營(yíng)或者專賣物資、物品”，不包括“統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)”和“指定經(jīng)營(yíng)”的物資、物品。對(duì)非法經(jīng)營(yíng)“統(tǒng)一經(jīng)營(yíng)”和“指定經(jīng)營(yíng)”的物資、物品的行為，可按有關(guān)法規(guī)和規(guī)章處理；對(duì)其中非法經(jīng)營(yíng)額或獲利數(shù)額較大，并構(gòu)成擾亂經(jīng)濟(jì)秩序的行為，可以依照《條例》第三條第一款第（十一）項(xiàng)的規(guī)定處理。



八、關(guān)于查處倒賣經(jīng)濟(jì)合同的案件時(shí)應(yīng)注意的問題

 （一）《細(xì)則》第四條所指的經(jīng)濟(jì)合同文本是指具有實(shí)際權(quán)利義務(wù)內(nèi)容的經(jīng)濟(jì)合同文書，而不是指空白的合同用紙。

 （二）合法轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)合同是指合同當(dāng)事人因故不能履行或不能全部履行合同，而依照合同管理法規(guī)的規(guī)定將該項(xiàng)合同的權(quán)利義務(wù)部分或全部轉(zhuǎn)讓給第三方的行為。倒賣經(jīng)濟(jì)合同具體說就是當(dāng)事人將自己簽訂的經(jīng)濟(jì)合同或?qū)乃耸种械玫降慕?jīng)濟(jì)合同，以牟取非法利益為目的，轉(zhuǎn)賣給第三人的行為。二者在形式上雖有近似之處，但在本質(zhì)上有根本區(qū)別：

 1．合法轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)合同是為了有效地履行經(jīng)濟(jì)合同，當(dāng)事人不是為從中牟利；而倒賣經(jīng)濟(jì)合同的當(dāng)事人是為了牟取非法利潤(rùn)；

 2．合法轉(zhuǎn)讓經(jīng)濟(jì)合同的當(dāng)事人在合同簽訂時(shí)有履約能力，只是因故不能履行，而倒賣經(jīng)濟(jì)合同的行為人一般在簽約時(shí)就沒有履約能力或者在簽約時(shí)就不準(zhǔn)備履行合同。

 （三）在國(guó)家開辦的期貨市場(chǎng)內(nèi)，期貨合同的轉(zhuǎn)讓和買賣屬于合法行為，不能視為倒賣經(jīng)濟(jì)合同。



九、關(guān)于查處銷售冒牌商品、假商品和劣質(zhì)商品行為的問題

 （一）關(guān)于“冒牌商品”、“假商品”和“劣質(zhì)商品”的概念應(yīng)嚴(yán)格按《細(xì)則》的規(guī)定掌握。

 （二）對(duì)銷售冒牌商品、假商品、劣質(zhì)商品的行為，應(yīng)區(qū)分不同情節(jié)定性處理。下列情形可以按投機(jī)倒把定性：

 1．明知是冒牌商品、假商品、劣質(zhì)商品而出售、推銷的；

 2．出售、推銷冒牌商品、假商品、劣質(zhì)商品造成實(shí)際損害情節(jié)嚴(yán)重的。

 （三）明知是冒牌商品、假商品、劣質(zhì)商品仍大量購(gòu)進(jìn)后，由于工商行政管理機(jī)關(guān)及時(shí)查處等原因尚未出售、推銷的，應(yīng)按投機(jī)倒把定性，但在處罰上可按《條例》第九條規(guī)定的處罰種類從輕處理，或按照《細(xì)則》第十五條第一款第（九）項(xiàng)“對(duì)未取得非法所得的，處十萬元以下的罰款”的規(guī)定，適當(dāng)從輕掌握。

 對(duì)無照經(jīng)營(yíng)或超越經(jīng)營(yíng)范圍，制造、推銷冒牌商品、假商品、劣質(zhì)商品的行為，除按上述辦法處理外，還可參照《
企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》的規(guī)定定性處理。



十、關(guān)于如何理解和掌握“等值”的問題

 《細(xì)則》第十五條第一款第（一）、（二）、（四）、（五）、（七）項(xiàng)涉及到查處物資（物品、商品）等值的罰款問題。等值應(yīng)從以下幾點(diǎn)掌握：

 （一）以購(gòu)進(jìn)物資（物品、商品）的價(jià)格為根據(jù)，一般應(yīng)以進(jìn)貨發(fā)票或其他有關(guān)的資料為準(zhǔn)；無法取得發(fā)票或有關(guān)資料的，由工商行政管理機(jī)關(guān)根據(jù)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)價(jià)格確定。

 （二）走私物品、特許減免稅物品，以同類型號(hào)物品到岸價(jià)格為根據(jù)，無法確定時(shí)，由工商行政管理機(jī)關(guān)商有關(guān)部門確認(rèn)。

 （三）金銀（包括金銀制品）和外匯，其等值的計(jì)算，以國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)為根據(jù)；文物按國(guó)家文物保護(hù)管理法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。無法確定時(shí)，可請(qǐng)有關(guān)主管部門協(xié)助確定。



十一、關(guān)于“縣級(jí)以上工商行政管理機(jī)關(guān)”的解釋

 《條例》和《細(xì)則》中的“縣級(jí)以上工商行政管理機(jī)關(guān)”是指縣局級(jí)以上工商行政管理局和分局，及經(jīng)省級(jí)人民政府批準(zhǔn)成立的縣（處）級(jí)工商行政管理機(jī)構(gòu)。



十二、關(guān)于公告的幾種形式和期間

 《細(xì)則》第十八條規(guī)定“確實(shí)無法送達(dá)的，應(yīng)當(dāng)予以公告”，公告送達(dá)可以采用登報(bào)、廣播、張貼布告的形式。在公告時(shí)采用哪種方式為宜，由處理案件的工商行政管理機(jī)關(guān)根據(jù)具體情況確定。自發(fā)布公告之日起，經(jīng)過三個(gè)月，即視為送達(dá)。



十三、關(guān)于從輕處罰如何理解和掌握的問題

 從輕處罰是指工商行政管理機(jī)關(guān)在法律、法規(guī)賦予的自由裁量權(quán)限內(nèi)，對(duì)當(dāng)事人的行政處罰選擇較輕的處罰種類或處罰幅度進(jìn)行處罰。



十四、關(guān)于延長(zhǎng)復(fù)議期限時(shí)應(yīng)如何通知被處罰人的問題

 《細(xì)則》第十九條第二款規(guī)定延長(zhǎng)復(fù)議期限的“應(yīng)及時(shí)通知被處罰人”。復(fù)議機(jī)關(guān)對(duì)因特殊情況不能按期作出復(fù)議決定需延長(zhǎng)復(fù)議期限的，應(yīng)制發(fā)說明情況的通知書，送達(dá)被處罰人，同時(shí)抄送原處理機(jī)關(guān)。



十五、關(guān)于《細(xì)則》第二十二條“規(guī)定的期限內(nèi)繳清罰沒款”的理解和掌握問題

 該條所指的期限是指工商行政管理機(jī)關(guān)的處罰決定或者復(fù)議決定中所明確的繳清罰沒款的期限。期限的具體時(shí)間，由進(jìn)行處罰或復(fù)議的工商行政管理機(jī)關(guān)根據(jù)行為人的具體情況確定。



十六、關(guān)于《細(xì)則》第二十三條“發(fā)現(xiàn)確有錯(cuò)誤”如何理解和掌握的問題

 “錯(cuò)誤”包括：

 （一）處理定性不準(zhǔn)確或處罰不恰當(dāng)?shù)模?
 （二）濫用職權(quán)損害國(guó)家利益或當(dāng)事人的合法權(quán)益的；

 （三）超越工商行政管理機(jī)關(guān)的管轄范圍辦理案件的；

 （四）不按法律、法規(guī)和規(guī)章所規(guī)定的程序辦理案件的。

 此外，依據(jù)其他規(guī)定的原則，國(guó)家工商行政管理局認(rèn)為必須糾正的。



十七、關(guān)于對(duì)構(gòu)成犯罪的投機(jī)倒把行為除依法進(jìn)行行政處罰外追究刑事責(zé)任的問題

 對(duì)投機(jī)倒把行為進(jìn)行行政處罰，是國(guó)家法律和法規(guī)賦予工商行政管理機(jī)關(guān)特有的權(quán)力。行政處罰不僅是對(duì)投機(jī)倒把行為進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰，還包括通報(bào)批評(píng)、責(zé)令停業(yè)整頓、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照等處罰。按照法律規(guī)定，這幾項(xiàng)處罰應(yīng)由工商行政管理機(jī)關(guān)執(zhí)行。工商行政管理機(jī)關(guān)對(duì)情節(jié)嚴(yán)重、構(gòu)成犯罪的投機(jī)倒把行為，應(yīng)按照《條例》、《細(xì)則》和工商檢字＜1989＞86第號(hào)文件的規(guī)定執(zhí)行。