• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2013-08-27
• 【生效日期】2013-08-27
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國人民銀行
• 【所屬類別】政策參考

中國人民銀行公告〔2013〕第12號

中國人民銀行公告〔2013〕第12號
 
為進一步提高效率、防范風(fēng)險，推動銀行間債券市場健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2000〕第2號發(fā)布）、《銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法》（中國人民銀行令〔2009〕第1號發(fā)布）等有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就進一步強化銀行間債券市場債券交易券款對付結(jié)算要求有關(guān)事項公告如下：
一、本公告所稱券款對付是指債券交易達成后，在債券交易雙方指定的結(jié)算日，債券和資金同步進行交收并互為條件的一種結(jié)算方式。
二、全國銀行間債券市場參與者（以下簡稱市場參與者）進行債券交易，應(yīng)當采用券款對付結(jié)算方式辦理債券結(jié)算和資金結(jié)算。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
三、中央國債登記結(jié)算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司（以下統(tǒng)稱債券登記托管結(jié)算機構(gòu)）應(yīng)當通過自身債券業(yè)務(wù)系統(tǒng)和中國人民銀行大額支付系統(tǒng)（以下簡稱支付系統(tǒng)）之間的連接，為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)。
四、市場參與者通過其開立在債券登記托管結(jié)算機構(gòu)的債券托管賬戶辦理券款對付的債券結(jié)算。
已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者通過其在支付系統(tǒng)的清算賬戶辦理券款對付的資金結(jié)算；未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者應(yīng)當委托債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算。
五、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時，應(yīng)當通過其在支付系統(tǒng)的特許清算賬戶進行。債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當在該賬戶下為委托其代理資金結(jié)算的市場參與者開立債券結(jié)算資金專戶。
六、已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者在辦理券款對付結(jié)算時，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)市場參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結(jié)的前提下，以第三方身份直接向（從）市場參與者在支付系統(tǒng)的清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項，并在確認資金結(jié)算完成后，及時進行債券過戶。
七、未在支付系統(tǒng)開立清算賬戶的市場參與者委托債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算時，若其對手方已在支付系統(tǒng)開立清算賬戶，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)市場參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結(jié)（若該市場參與者為付款方，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當同時確保其債券結(jié)算資金專戶資金足額）的前提下，直接向（從）特許清算賬戶劃入（轉(zhuǎn)出）款項，并對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認資金結(jié)算完成后，及時進行債券過戶。
若其對手方也委托債券登記托管結(jié)算機構(gòu)代理券款對付的資金結(jié)算，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)市場參與者指令，在確認付券方債券足額并凍結(jié)以及付款方債券結(jié)算資金專戶資金足額的前提下，對市場參與者的債券結(jié)算資金專戶進行相應(yīng)的賬務(wù)處理，在確認資金結(jié)算完成后，及時進行債券過戶。
八、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)接受市場參與者委托代理券款對付的資金結(jié)算時，應(yīng)當建立健全內(nèi)控機制，明確崗位職責，規(guī)范操作流程，不得泄漏市場參與者的商業(yè)秘密，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
九、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)在管理債券結(jié)算資金專戶時，應(yīng)當遵守以下原則：
（一）債券結(jié)算資金專戶應(yīng)當按債券托管賬戶分戶設(shè)置，一戶一賬，僅用于辦理債券交易券款對付的資金結(jié)算；
（二）債券結(jié)算資金專戶中的資金歸市場參與者所有和支配；
（三）債券登記托管結(jié)算機構(gòu)不得將債券結(jié)算資金專戶中的資金挪作他用或擅自動用，法律法規(guī)另有規(guī)定的除外；
（四）債券登記托管結(jié)算機構(gòu)不得對債券結(jié)算資金專戶墊資；
（五）債券結(jié)算資金專戶實行日終“零余額”管理，債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當統(tǒng)一對日終債券結(jié)算資金專戶內(nèi)的剩余資金作自動劃回處理，不得滯留資金；
（六）債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當建立債券結(jié)算資金專戶查詢機制，為市場參與者提供賬戶查詢服務(wù)，市場參與者有權(quán)通過電子和電話等渠道實時查詢債券結(jié)算資金專戶的資金情況。
十、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當加強對債券結(jié)算資金專戶的管理，并于每旬后的三個工作日內(nèi)將上一旬債券結(jié)算資金專戶情況以書面形式報送中國人民銀行營業(yè)管理部，出現(xiàn)異常情況應(yīng)當及時報告。
十一、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)在為市場參與者提供券款對付結(jié)算服務(wù)前，應(yīng)當與市場參與者簽訂券款對付結(jié)算服務(wù)協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責任及違約處理等事項做出明確約定。
債券登記托管結(jié)算機構(gòu)接受市場參與者委托代理券款對付的資金結(jié)算前，應(yīng)當與市場參與者簽訂資金結(jié)算代理協(xié)議，就雙方的權(quán)利義務(wù)、違約責任及違約處理等事項做出明確約定。
十二、市場參與者應(yīng)當建立健全內(nèi)部風(fēng)險控制機制，切實加強結(jié)算資金頭寸管理和內(nèi)部流程規(guī)范，有效防范結(jié)算風(fēng)險。
若出現(xiàn)債券交易結(jié)算失敗的情況，該筆債券交易的參與雙方應(yīng)當于結(jié)算日次日向債券登記托管結(jié)算機構(gòu)提交加蓋機構(gòu)公章的書面說明，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會、全國銀行間同業(yè)拆借中心。
十三、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當建立健全應(yīng)急處理機制，為市場參與者辦理券款對付結(jié)算提供應(yīng)急服務(wù)。
十四、債券登記托管結(jié)算機構(gòu)對銀行間債券市場債券交易的券款對付結(jié)算進行日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當及時處理并報告中國人民銀行。
債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當在每季度結(jié)束后的五個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報送上季度券款對付結(jié)算情況的書面報告，同時抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會。
十五、中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)當加強市場參與者在券款對付結(jié)算過程中的自律管理，維護市場秩序和市場參與者合法權(quán)益。
十六、中國人民銀行營業(yè)管理部負責對債券結(jié)算資金專戶進行日常監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)日終滯留資金的，應(yīng)當及時向中國人民銀行報告。
十七、全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當在充分征求市場參與者意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)本公告制訂銀行間債券市場券款對付結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則，報中國人民銀行備案后實施。
十八、為保證平穩(wěn)過渡，本公告發(fā)布之日后的3個月為實施券款對付結(jié)算方式的過渡期。
過渡期內(nèi)，市場參與者應(yīng)當積極與有關(guān)機構(gòu)溝通協(xié)商，做好業(yè)務(wù)、技術(shù)等各方面準備，盡快采用券款對付結(jié)算方式。過渡期結(jié)束后，對未采用券款對付結(jié)算方式的債券交易，全國銀行間同業(yè)拆借中心和債券登記托管結(jié)算機構(gòu)不得為其提供交易結(jié)算等各項服務(wù)。中國人民銀行另有規(guī)定的除外。
十九、現(xiàn)券交易凈額清算機制下債券交易的券款對付結(jié)算遵照現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定進行。
二十、本公告自發(fā)布之日起施行。中國人民銀行公告〔2008〕第12號同時廢止。
 
中國人民銀行
2013年8月27日