• 【發(fā)布單位】財政部 國務院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會 中國證券監(jiān)督管理委員會
• 【發(fā)布文號】財金[2013]78號
• 【發(fā)布日期】2013-08-14
• 【生效日期】2013-08-14
• 【失效日期】--
• 【文件來源】財政部
• 【所屬類別】政策參考

關于進一步明確金融企業(yè)國有股轉持有關問題的通知

關于進一步明確金融企業(yè)國有股轉持有關問題的通知 
財金[2013]78號
 
各中央管理金融企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局），新疆生產(chǎn)建設兵團財務局：
 為準確界定金融企業(yè)國有股轉持范圍，切實做好轉持國有股充實社?；鹩嘘P工作，經(jīng)國務院批準，現(xiàn)將有關事項通知如下：
 一、金融企業(yè)投資的企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市的，如果金融企業(yè)股權投資的資金為該金融企業(yè)設立的公司制私募基金（以下簡稱私募基金），財政部門在確認國有股轉持義務時，按照實質性原則，區(qū)分私募基金（含構成其資金來源的理財產(chǎn)品、信托計劃等金融產(chǎn)品）的名義投資人和實際投資人。如私募基金的國有實際投資人持有比例合計超過50%，由私募基金（該比例合計達到100%）或其國有實際投資人（該比例超過50%但低于100%）按照《境內(nèi)證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》（財企〔2009〕94號）等相關規(guī)定，履行國有股轉持義務。
 二、國有保險公司投資擬上市企業(yè)股權，經(jīng)書面征詢監(jiān)管部門意見，能夠明確區(qū)分保費資金投資和自有資金投資的，在被投資企業(yè)上市時，豁免其利用保費資金投資的轉持義務。監(jiān)管部門意見同時抄送社?；饡τ趪斜ｋU公司以資本經(jīng)營為目的的投資，或其控股的金融企業(yè)發(fā)行上市，仍按照相關規(guī)定履行國有股轉持義務。
 三、金融企業(yè)投資的企業(yè)首次公開發(fā)行股票并上市，且投資資金來源符合本通知第一條規(guī)定的，按下列程序辦理國有股轉持事項：
 （一）金融企業(yè)向同級財政部門申請確認國有股轉持義務。申請材料包括申請報告，私募基金募集說明書、資金來源結構、持有人名單及相應的法律意見書等。其中，中央管理的金融企業(yè)上報財政部，地方管理的金融企業(yè)上報?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市、計劃單列市）財政廳（局）。被投資企業(yè)股東中有多個金融企業(yè)的，由持股比例最高的金融企業(yè)牽頭上報。
 （二）財政部門根據(jù)本通知規(guī)定，對提出申請的金融企業(yè)出具國有股轉持義務確認函。
 （三）金融企業(yè)將國有股轉持義務確認函提交擬上市企業(yè)第一大國有股東，由擬上市企業(yè)第一大國有股東按照《境內(nèi)證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》（財企〔2009〕94號）規(guī)定的程序，向相應國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門申請確認國有股東身份和轉持股份數(shù)量。
 （四）國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門應按照本通知要求及相關規(guī)定，做好國有股轉持范圍界定工作，并批復國有股轉持方案。該批復作為有關企業(yè)申請首次公開發(fā)行股票并上市的必備文件。
 四、請各省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市財政廳（局）和新疆生產(chǎn)建設兵團財務局將本通知轉發(fā)各地方金融企業(yè)執(zhí)行，并做好監(jiān)督管理工作。
 
 
 財政部 國資委 證監(jiān)會 社?；饡?/p>
 2013年8月14日