• 【發(fā)布單位】中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】2010-03-16
• 【生效日期】2010-03-16
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司
• 【所屬類別】政策參考

中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于調(diào)整公司債券結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知

中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于調(diào)整公司債券結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知 







 各結(jié)算參與機(jī)構(gòu)：



 為促進(jìn)交易所債券市場的健康發(fā)展，經(jīng)與滬、深證券交易所協(xié)商，現(xiàn)將調(diào)整公司債券結(jié)算業(yè)務(wù)的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：



 一、調(diào)整公司債券可實(shí)行凈額擔(dān)保結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)



 （一）上海證券交易所（以下簡稱“上交所”）掛牌的公司債券



 參照《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則（2009年修訂版）》第2.2條的規(guī)定，對(duì)于同時(shí)符合下列條件的公司債券的現(xiàn)貨交易，中國結(jié)算公司可實(shí)行凈額擔(dān)保結(jié)算：



 1、發(fā)行人的債項(xiàng)評(píng)級(jí)不低于AA;



 2、債券上市前，發(fā)行人最近一期末的凈資產(chǎn)不低于15億元人民幣；



 3、債券上市前，發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍；



 4、其他條件。



 （二）深圳證券交易所（以下簡稱“深交所”）掛牌的公司債券



 參照《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》第2.3條的規(guī)定，對(duì)于同時(shí)符合下列條件的公司債券的現(xiàn)貨交易，中國結(jié)算公司可實(shí)行凈額擔(dān)保結(jié)算：



 1、債券須經(jīng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)，且債券信用評(píng)級(jí)達(dá)到AA級(jí)及以上；



 2、本次債券發(fā)行前，發(fā)行人最近一期末的資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，集合形式發(fā)行債券的，所有發(fā)行人加權(quán)平均資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%；



 3、發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍，集合形式發(fā)行的債券，所有發(fā)行人最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的加總年均可分配利潤不少于債券一年利息的1.5倍；



 4、其他條件。



 （三）對(duì)于達(dá)不到上述條件要求的公司債券的現(xiàn)貨交易，中國結(jié)算公司不提供凈額擔(dān)保結(jié)算服務(wù)，可提供逐筆全額非擔(dān)保結(jié)算服務(wù)。



 （四）在公司債券存續(xù)期間相關(guān)資質(zhì)評(píng)級(jí)下降，導(dǎo)致公司債券不再符合上述凈額擔(dān)保結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)的，中國結(jié)算公司有權(quán)對(duì)其實(shí)施逐筆全額非擔(dān)保結(jié)算。



 二、調(diào)整公司債券可進(jìn)行質(zhì)押式回購的標(biāo)準(zhǔn)



 滿足上述凈額擔(dān)保結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)的公司債券達(dá)到以下條件之一的，可作為質(zhì)押券用于相應(yīng)市場的質(zhì)押式回購業(yè)務(wù)：



 1、公司債券發(fā)行人必須是中央政府直屬機(jī)構(gòu)或國有獨(dú)資中央直屬企業(yè)；



 2、公司債券必須由中國工商銀行股份有限公司、中國銀行股份有限公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司、中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司、中國交通銀行股份有限公司、國家開發(fā)銀行股份有限公司提供全額無條件不可撤銷連帶責(zé)任擔(dān)?；蛘咛峁┳泐~資產(chǎn)抵押擔(dān)保；



 3、主體評(píng)級(jí)和債券評(píng)級(jí)為AA（含）級(jí)以上；



 4、中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他債券。



 三、其他事項(xiàng)



 1、對(duì)于由國務(wù)院有關(guān)部門核準(zhǔn)的企業(yè)債券，以及分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券分離出的債券部分，其在上交所的現(xiàn)貨交易凈額擔(dān)保結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)押式回購標(biāo)準(zhǔn)比照上交所掛牌的公司債券執(zhí)行；其在深交所的現(xiàn)貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)按現(xiàn)有規(guī)定辦理，質(zhì)押式回購標(biāo)準(zhǔn)比照深交所掛牌的公司債券執(zhí)行。



 2、本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。中國結(jié)算公司于2008年10月發(fā)布的《關(guān)于完善債券結(jié)算業(yè)務(wù)安排有關(guān)事項(xiàng)的通知》（中國結(jié)算發(fā)字[2008]157號(hào)）同時(shí)廢止。



 二○一○年三月十六日