• 【發(fā)布單位】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號(hào)】保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào)
• 【發(fā)布日期】2007-08-02
• 【生效日期】2007-08-02
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】政策參考

保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法

保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法

(保監(jiān)發(fā)〔2007〕66號(hào))





各保險(xiǎn)公司：



 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》第七十九條規(guī)定，我會(huì)制定了《保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。



二○○七年八月二日





保險(xiǎn)公司資本保證金管理暫行辦法




第一章 總則




第一條 為加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金的管理，維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的平穩(wěn)、健康發(fā)展，根據(jù)《
中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》（以下簡(jiǎn)稱《保險(xiǎn)法》），制定本辦法。




第二條 本辦法所稱保險(xiǎn)公司，是指經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立，并依法登記注冊(cè)的商業(yè)保險(xiǎn)公司。




第三條 本辦法所稱資本保證金，是指根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)公司成立后按照其注冊(cè)資本總額的20%提取的，除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外不得動(dòng)用的資金。




第四條 中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)保監(jiān)會(huì)”）依法對(duì)保險(xiǎn)公司資本保證金進(jìn)行監(jiān)督管理，保險(xiǎn)公司提存、處置資本保證金等行為應(yīng)符合本辦法規(guī)定。




第五條 保險(xiǎn)公司應(yīng)遵循“足額、安全、穩(wěn)定”的原則提存資本保證金。




第二章 存放銀行




第六條 保險(xiǎn)公司可選擇一至三家全國(guó)性中資商業(yè)銀行作為資本保證金的存放銀行。存放銀行應(yīng)符合以下條件：



 1、注冊(cè)資本不少于40億元人民幣，上年末資本充足率、不良資產(chǎn)率符合銀行業(yè)監(jiān)管部門(mén)有關(guān)規(guī)定；



 2、具有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;



 3、與本公司不具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系；



 4、最近兩年無(wú)重大違法違規(guī)記錄。




第七條 資本保證金存款存放期間，如存放銀行存在可能對(duì)資本保證金的安全存放具有重大不利影響的事項(xiàng)（如，因發(fā)生重大違法違規(guī)事件受到監(jiān)管部門(mén)處罰等），保險(xiǎn)公司應(yīng)及時(shí)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)報(bào)告，并將資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。



 資本保證金存款到期日，如存放銀行不再符合本辦法的規(guī)定，保險(xiǎn)公司應(yīng)另行選擇存放銀行，并將已到期的資本保證金存款轉(zhuǎn)存至新的存放銀行。




第八條 保險(xiǎn)公司在一家存放銀行就單一幣種只能開(kāi)立一個(gè)資本保證金存款專用賬戶。該賬戶內(nèi)只能存放資本保證金，且每筆資本保證金存款的金額不得低于人民幣100萬(wàn)元（或等額外幣）。




第三章 提存和備案




第九條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開(kāi)業(yè)后30個(gè)工作日或批準(zhǔn)增加注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）后15個(gè)工作日內(nèi)，將資本保證金足額存入符合中國(guó)保監(jiān)會(huì)規(guī)定的銀行。




第十條 保險(xiǎn)公司可以以下形式存放資本保證金：



 1、定期存款；



 2、大額協(xié)議存款；



 3、存款協(xié)議中明確規(guī)定保險(xiǎn)公司提前支取時(shí)銀行保證本金的外幣結(jié)構(gòu)性存款；



 4、中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的其他形式。




第十一條 資本保證金存款存期不得短于一年。




第十二條 保險(xiǎn)公司提存資本保證金，應(yīng)與擬存放銀行的總行或一級(jí)分行簽訂《資本保證金存款協(xié)議》。未經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，合同雙方不得擅自撤銷協(xié)議。




第十三條 保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行對(duì)資本保證金存單進(jìn)行背書(shū)：“本存款為資本保證金存款。存款銀行未見(jiàn)到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的書(shū)面批準(zhǔn)，不得同意存款人變更存款的性質(zhì)、將存款本金轉(zhuǎn)出本存款銀行以及其他對(duì)本存款的處置要求。存款銀行未盡審查義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在被動(dòng)用的資本保證金額度內(nèi)對(duì)保險(xiǎn)公司的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任?！?



第十四條 保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存妥后10個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)備案。保險(xiǎn)公司備案時(shí)應(yīng)提交以下資料：



 1、資本保證金存款備案文件（包括存放銀行的有關(guān)指標(biāo)）；



 2、《資本保證金存款協(xié)議》原件一份；



 3、資本保證金存單復(fù)印件以及存單背書(shū)復(fù)印件；



 4、中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他材料。




第十五條 資本保證金存款到期后在原存放銀行續(xù)期存放的，保險(xiǎn)公司可以在資本保證金存款到期后十個(gè)工作日內(nèi)自行按本辦法第十二條至第十四條的規(guī)定重新簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。




第十六條 保險(xiǎn)公司應(yīng)密切關(guān)注外幣資本保證金存款的匯率波動(dòng)。因匯率波動(dòng)造成資本保證金總額（折合人民幣）連續(xù)二十個(gè)工作日低于法定要求的保險(xiǎn)公司，應(yīng)自下一個(gè)工作日起五個(gè)工作日內(nèi)，按照本辦法的規(guī)定補(bǔ)存資本保證金并履行備案手續(xù)，不需要事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)。




第四章 監(jiān)督管理




第十七條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金的以下處置行為，應(yīng)事先得到中國(guó)保監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)：



 1、變更存款性質(zhì)；



 2、提前支取或到期支?。ǖ狡诤笤谠娣陪y行續(xù)存除外）；



 3、轉(zhuǎn)存其他銀行；



 4、清算時(shí)使用資本保證金償還債務(wù)；



 5、注冊(cè)資本（營(yíng)運(yùn)資金）減少時(shí)，部分支取資本保證金；



 6、其他動(dòng)用和處置資本保證金的行為。




第十八條 保險(xiǎn)公司對(duì)資本保證金進(jìn)行處置，應(yīng)向中國(guó)保監(jiān)會(huì)提交以下資料：



 1、資本保證金處置申請(qǐng)文件；



 2、保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)表；



 3、原《資本保證金存款協(xié)議》復(fù)印件；



 4、原資本保證金存款存單復(fù)印件及存單背書(shū)復(fù)印件；



 5、擬簽訂的《資本保證金存款協(xié)議》（草案）；



 6、中國(guó)保監(jiān)會(huì)要求報(bào)送的其他資料。




第十九條 中國(guó)保監(jiān)會(huì)自受理保險(xiǎn)公司資本保證金處置申請(qǐng)之日起20個(gè)工作日內(nèi)做出批準(zhǔn)或不予批準(zhǔn)的書(shū)面決定。




第二十條 經(jīng)中國(guó)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)，保險(xiǎn)公司將資本保證金存款轉(zhuǎn)存其他銀行，可參照本辦法第十二條至第十四條關(guān)于保險(xiǎn)公司首次提存資本保證金的有關(guān)規(guī)定簽訂《資本保證金存款協(xié)議》并履行備案手續(xù)。




第五章 附則




第二十一條 各保險(xiǎn)公司已經(jīng)提存的資本保證金存款，不符合本辦法規(guī)定的，應(yīng)區(qū)分不同情況進(jìn)行處理：



 1、存放銀行不符合本辦法規(guī)定，但符合《關(guān)于保險(xiǎn)公司資本保證金存放商業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2001〕6號(hào)）及《關(guān)于保險(xiǎn)公司提存資本保證金有關(guān)問(wèn)題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕4號(hào)）要求的，可在資本保證金存款到期后再轉(zhuǎn)存入符合本辦法規(guī)定的銀行；



 2、在一家銀行就單一幣種開(kāi)設(shè)多個(gè)資本保證金存款賬戶，資本保證金存款存期短于一年，以及單筆資本保證金存款金額低于人民幣100萬(wàn)元（或等額外幣）的保險(xiǎn)公司應(yīng)在存款到期后及時(shí)更正；



 3、《資本保證金存款協(xié)議》的條款不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)在資本保證金存款到期后簽訂新的資本保證金存款協(xié)議時(shí)及時(shí)更正；



 4、資本保證金存款存單背書(shū)與不符合本辦法規(guī)定的，保險(xiǎn)公司應(yīng)要求存放銀行重新背書(shū)；



 5、對(duì)不符合本辦法規(guī)定的其他問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)整改和糾正。




第二十二條 經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)控股公司和保險(xiǎn)集團(tuán)公司資本保證金的管理，適用本辦法。




第二十三條 未按照本辦法規(guī)定提存、處置資本保證金的，中國(guó)保監(jiān)會(huì)將依據(jù)《保險(xiǎn)法》第一百四十五條的有關(guān)規(guī)定給予處罰。




第二十四條 本辦法由中國(guó)保監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。




第二十五條 本辦法自發(fā)布之日起實(shí)施，《
關(guān)于保險(xiǎn)公司提存資本保證金有關(guān)問(wèn)題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2005〕第4號(hào)）同時(shí)廢止。