• 【發(fā)布單位】國家外匯管理局
• 【發(fā)布文號(hào)】匯綜發(fā)【2006】135號(hào)
• 【發(fā)布日期】2006-11-22
• 【生效日期】2006-11-22
• 【失效日期】--
• 【文件來源】國家外匯管理局
• 【所屬類別】政策參考

商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)外匯管理操作規(guī)程

商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)外匯管理操作規(guī)程

(匯綜發(fā)【2006】135號(hào))





國家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行總行辦公室：



 為貫徹執(zhí)行《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（銀發(fā)[2006]121號(hào)），規(guī)范商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，現(xiàn)將《商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)外匯管理操作規(guī)程》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。



 國家外匯管理局各分局、外匯管理部接到本通知后，應(yīng)立即轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)支局、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行，并結(jié)合轄內(nèi)實(shí)際情況，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的監(jiān)督和指導(dǎo)。



 執(zhí)行中如遇問題，應(yīng)及時(shí)向國家外匯管理局反映。





商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)外匯管理操作規(guī)程




第一條 為便于商業(yè)銀行規(guī)范辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，根據(jù)《
商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》及有關(guān)外匯管理規(guī)定，制定本操作規(guī)程。




第二條 商業(yè)銀行申請(qǐng)境外理財(cái)投資購匯額度，應(yīng)遵守下列申請(qǐng)程序：



 （一）在全國范圍內(nèi)經(jīng)營業(yè)務(wù)的中資商業(yè)銀行申請(qǐng)代客境外理財(cái)投資購匯額度，應(yīng)由總行向國家外匯管理局遞交申請(qǐng)材料。



 （二）城市和農(nóng)村商業(yè)銀行申請(qǐng)代客境外理財(cái)投資購匯額度，應(yīng)向所在地國家外匯管理局分局、外匯管理部、中心支局、支局（以下簡稱“外匯局”）遞交申請(qǐng)材料。外匯局初審后，逐級(jí)報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)。



 （三）外資銀行申請(qǐng)代客境外理財(cái)投資購匯額度，由其主報(bào)告行或總行向外匯局遞交申請(qǐng)材料。外匯局初審后，逐級(jí)報(bào)國家外匯管理局批準(zhǔn)。




第三條 商業(yè)銀行以客戶自有外匯資金從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的，無需申請(qǐng)投資額度。




第四條 商業(yè)銀行的代客境外理財(cái)投資購匯額度可以循環(huán)使用。其累計(jì)購匯與累計(jì)結(jié)匯之間的差額（收益部分除外），不得超過國家外匯管理局核準(zhǔn)的購匯額度。




第五條 境內(nèi)居民個(gè)人以自有外匯資金購買商業(yè)銀行代客境外理財(cái)產(chǎn)品的，不得直接使用外幣現(xiàn)鈔，只能使用本人存放于境內(nèi)銀行的外幣現(xiàn)鈔存款和現(xiàn)匯存款。涉及鈔轉(zhuǎn)匯的，參照B股有關(guān)規(guī)定辦理。贖回款和分紅款由境內(nèi)托管賬戶或經(jīng)商業(yè)銀行賬戶劃轉(zhuǎn)至原外匯存款賬戶或指定賬戶，不得直接提取現(xiàn)鈔或結(jié)匯。



 境內(nèi)機(jī)構(gòu)不得以債務(wù)性外匯資金購買商業(yè)銀行代客境外理財(cái)產(chǎn)品。境內(nèi)機(jī)構(gòu)以自有外匯資金購買銀行代客境外理財(cái)產(chǎn)品的，贖回款或分紅款由境內(nèi)托管賬戶或經(jīng)商業(yè)銀行賬戶劃回境內(nèi)機(jī)構(gòu)的原外匯賬戶。




第六條 商業(yè)銀行從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)在募集期結(jié)束后，將募集的資金按原幣種直接劃至境內(nèi)托管賬戶。境內(nèi)托管賬戶可同時(shí)包含人民幣賬戶和外匯賬戶。



 商業(yè)銀行將劃入境內(nèi)托管賬戶的人民幣資金購匯，按照對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)的模式辦理，并由境內(nèi)托管人根據(jù)資金支付指令通過境內(nèi)托管賬戶完成相應(yīng)的人民幣劃付和外匯接收操作。商業(yè)銀行應(yīng)在與投資者簽署的代客境外理財(cái)委托協(xié)議中，明確募集人民幣資金購匯所使用人民幣匯價(jià)的確定原則。




第七條 商業(yè)銀行以人民幣資金向投資者支付贖回款或分紅款，需要結(jié)匯的，參照本操作規(guī)程第六條第二款規(guī)定的購匯原則進(jìn)行結(jié)匯并向投資者進(jìn)行支付。




第八條 商業(yè)銀行在代客境外理財(cái)過程中，應(yīng)憑其與客戶簽訂的書面協(xié)議辦理相關(guān)資金劃轉(zhuǎn)。客戶贖回款和分紅款，由境內(nèi)托管人憑商業(yè)銀行的付款指令辦理相關(guān)劃轉(zhuǎn)手續(xù)。



 境內(nèi)托管人可以憑商業(yè)銀行指令進(jìn)行境內(nèi)托管賬戶和境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶之間的資金劃撥。




第九條 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處為商業(yè)銀行開立境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。



 境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶的收入范圍是：從境內(nèi)托管賬戶劃入的資金，出售各類境外金融資產(chǎn)所得資金，分紅派息、利息收入以及經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)的其他收入；支出范圍是：劃往境內(nèi)托管賬戶的資金，購買各類境外金融資產(chǎn)的資金，支付相關(guān)費(fèi)用以及經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)的其他支出。




第十條 境內(nèi)托管人應(yīng)按照規(guī)定格式（見附表一、二）在每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)向國家外匯管理局報(bào)送數(shù)據(jù)。




第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)按照國家外匯管理局關(guān)于對(duì)客戶結(jié)售匯業(yè)務(wù)的有關(guān)統(tǒng)計(jì)規(guī)定，將代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)所涉及的結(jié)售匯交易計(jì)入《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月（旬）報(bào)表》和《銀行結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》。




第十二條 本操作規(guī)程未盡事宜，按照《商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》及其他相關(guān)規(guī)定辦理。




第十三條 本操作規(guī)程自發(fā)布之日起執(zhí)行。