• 【發(fā)布單位】中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【發(fā)布文號】證監(jiān)基金字[2006]85號
• 【發(fā)布日期】2006-05-08
• 【生效日期】2006-05-08
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)
• 【所屬類別】政策參考

證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定

證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定
 
(證監(jiān)基金字[2006]85號)





各基金管理公司：



 為提高證券投資基金及基金管理公司的合法合規(guī)運(yùn)作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實(shí)保障基金份額持有人的合法權(quán)益，我會(huì)制定了《證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定》，現(xiàn)予以發(fā)布，請遵照執(zhí)行。



中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

二○○六年五月八日





證券投資基金管理公司督察長管理規(guī)定




第一章 總則




第一條 為了提高證券投資基金（以下簡稱基金）及基金管理公司（以下簡稱公司）的合法合規(guī)運(yùn)作水平，加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，促進(jìn)督察長有效履行職責(zé)，切實(shí)保障基金份額持有人的合法權(quán)益，根據(jù)證券投資基金法律法規(guī)，制定本規(guī)定。




第二條 督察長是監(jiān)督檢查基金和公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況的高級管理人員。



 督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)以保護(hù)基金份額持有人利益為根本出發(fā)點(diǎn)，公平對待全體投資人，在公司、股東的利益與基金份額持有人利益發(fā)生沖突時(shí)，優(yōu)先保障基金份額持有人的利益。




第三條 督察長開展工作，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則、忠于職守、專業(yè)誠信、勤勉盡責(zé)。




第四條 公司應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)制度，提供必要的條件，確保督察長獨(dú)立、有效地履行職責(zé)。




第五條 中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)依法對督察長進(jìn)行監(jiān)督管理。




第二章 督察長職責(zé)




第六條 督察長負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)察稽核工作。督察長履行職責(zé)的范圍，應(yīng)當(dāng)涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。




第七條 督察長履行職責(zé)，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：



 （一）基金銷售是否遵守法律法規(guī)、基金合同和招募說明書的規(guī)定，是否存在誤導(dǎo)、欺詐投資人和不正當(dāng)競爭等違法違規(guī)行為；



 （二）基金投資是否符合法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，是否遵守公司制定的投資業(yè)務(wù)流程等相關(guān)制度，是否存在內(nèi)幕交易、操縱市場等違法行為以及不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易、利益輸送和不公平對待不同投資人的行為；



 （三）基金及公司的信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，是否存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏等問題；



 （四）基金運(yùn)營是否安全，信息技術(shù)系統(tǒng)運(yùn)行是否穩(wěn)定，客戶資料和交易數(shù)據(jù)是否做到備份和有效保存，是否出現(xiàn)延時(shí)交易、數(shù)據(jù)遺失等情況；



 （五）公司資產(chǎn)是否安全完整，是否出現(xiàn)被抽逃、挪用、違規(guī)擔(dān)保、凍結(jié)等情況。



 督察長發(fā)現(xiàn)基金和公司運(yùn)作中有違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以制止，重大問題應(yīng)當(dāng)報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。




第八條 督察長監(jiān)督檢查公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況，應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注下列事項(xiàng)：



 （一）公司是否按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定制定和修改各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)章制度及業(yè)務(wù)操作流程；



 （二）公司是否對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定和實(shí)施相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制制度；



 （三）公司員工是否嚴(yán)格有效執(zhí)行公司規(guī)章制度。




第九條 督察長應(yīng)當(dāng)對公司推出新產(chǎn)品、開展新業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性問題提出意見。




第十條 督察長應(yīng)當(dāng)關(guān)注員工的合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)意識，促進(jìn)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制水平的提高及合規(guī)文化的形成。




第十一條 督察長應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴，保護(hù)投資人的合法權(quán)益。




第十二條 督察長應(yīng)當(dāng)定期或者不定期向全體董事報(bào)送工作報(bào)告，并在董事會(huì)及董事會(huì)下設(shè)的相關(guān)專門委員會(huì)定期會(huì)議上報(bào)告基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況。




第十三條 督察長應(yīng)當(dāng)積極配合中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管工作。




第十四條 督察長享有充分的知情權(quán)和獨(dú)立的調(diào)查權(quán)。督察長根據(jù)履行職責(zé)的需要，有權(quán)參加或者列席公司董事會(huì)以及公司業(yè)務(wù)、投資決策、風(fēng)險(xiǎn)管理等相關(guān)會(huì)議，有權(quán)調(diào)閱公司相關(guān)文件、檔案。




第十五條 督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運(yùn)作中存在問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知公司總經(jīng)理和相關(guān)業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人，提出處理意見和整改建議，并監(jiān)督整改措施的制定和落實(shí)；公司總經(jīng)理對存在問題不整改或者整改未達(dá)到要求的，督察長應(yīng)當(dāng)向公司董事會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。




第十六條 發(fā)現(xiàn)下列情形之一的，督察長應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告：



 （一）基金及公司發(fā)生違法違規(guī)行為；



 （二）基金及公司存在重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)或者隱患；



 （三）督察長依法認(rèn)為需要報(bào)告的其他情形；



 （四）中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情形。



 對上述情形，督察長應(yīng)當(dāng)密切跟蹤后續(xù)整改措施，并將處理情況向公司董事會(huì)、中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。




第三章 督察長執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范




第十七條 督察長應(yīng)當(dāng)具備有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)察稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理或者證券、法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面的業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷，誠實(shí)信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。




第十八條 督察長履行職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持充分的獨(dú)立性，對基金及公司運(yùn)作的合法合規(guī)情況以及公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況作出獨(dú)立、客觀、公正的判斷。



 督察長不得屈從于任何股東、董事、高級管理人員的壓力或者受其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人的不當(dāng)影響，對于侵害基金份額持有人利益的指令或者授意應(yīng)當(dāng)予以拒絕，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。




第十九條 督察長在履行監(jiān)督檢查職責(zé)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以身作則，遵守法律法規(guī)、公司制度和相關(guān)業(yè)務(wù)程序。




第二十條 督察長履行職責(zé)時(shí)，對與督察長本人有利益沖突的事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)回避。




第二十一條 督察長應(yīng)當(dāng)以應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎、職業(yè)敏感和專業(yè)素養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并關(guān)注基金及公司運(yùn)作中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。




第二十二條 督察長開展工作應(yīng)當(dāng)認(rèn)真負(fù)責(zé)，保留工作底稿和工作記錄，出具的報(bào)告應(yīng)當(dāng)事實(shí)清楚、依據(jù)充分、建議合理。




第二十三條 督察長應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密制度，對在履行職責(zé)中掌握的非公開信息負(fù)有保密義務(wù)，不得違反法律法規(guī)及公司規(guī)定向其他機(jī)構(gòu)、人員泄漏非公開信息，或者利用非公開信息為自己或者他人進(jìn)行證券投資活動(dòng)。




第二十四條 督察長應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟悉與基金業(yè)務(wù)有關(guān)的法律法規(guī)、監(jiān)管政策和業(yè)務(wù)知識，努力鉆研業(yè)務(wù)，不斷提高自身素養(yǎng)和專業(yè)技能。




第二十五條 督察長不得有下列行為：



 （一）擅離職守，無故不履行職責(zé)；



 （二）違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責(zé)；



 （三）兼任可能影響其獨(dú)立性的職務(wù)或者從事可能影響其獨(dú)立性的活動(dòng)；



 （四）對基金及公司運(yùn)作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患隱瞞不報(bào)或者作出虛假報(bào)告；



 （五）利用履行職責(zé)之便謀取私利；



 （六）濫用職權(quán)，干預(yù)基金及公司的正常經(jīng)營運(yùn)作；



 （七）其他損害基金份額持有人或者公司利益的行為。




第四章 監(jiān)督管理




第二十六條 督察長由總經(jīng)理提名，董事會(huì)聘任，并應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體獨(dú)立董事同意。



 公司應(yīng)當(dāng)在公司章程中明確規(guī)定督察長的任職條件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、權(quán)利義務(wù)等。




第二十七條 董事會(huì)選聘督察長，應(yīng)當(dāng)對擬任人選進(jìn)行盡職調(diào)查，充分了解其工作背景、遵規(guī)守法情況、誠信記錄、從業(yè)資格、業(yè)務(wù)素質(zhì)及工作能力等，確保其符合規(guī)定的任職條件。



 公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)召開前向全體董事提供督察長擬任人選的詳細(xì)資料，保證董事在投票時(shí)對擬任人選有足夠了解。




第二十八條 董事會(huì)選聘督察長，應(yīng)當(dāng)將其是否勝任工作作為主要判斷標(biāo)準(zhǔn)。董事會(huì)認(rèn)為擬任人選不能勝任的，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持原則，不得屈從于股東和其他任何外部壓力。




第二十九條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)明確向督察長了解公司相關(guān)情況、安排工作的程序以及督察長的報(bào)告路徑。董事會(huì)或者董事會(huì)下設(shè)的相關(guān)專門委員會(huì)應(yīng)當(dāng)定期或者不定期聽取督察長的報(bào)告。



 公司股東、董事不得違反公司規(guī)定的程序，越過董事會(huì)直接向督察長下達(dá)指令或者干涉督察長工作。




第三十條 董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立和完善督察長考核制度。董事會(huì)對督察長的考核，應(yīng)當(dāng)以基金及公司的合規(guī)運(yùn)作情況及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制情況為主要標(biāo)準(zhǔn)。



 督察長的薪酬由董事會(huì)決定，考核結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為董事會(huì)確定督察長的薪酬及其他激勵(lì)方式的依據(jù)。督察長認(rèn)為考核結(jié)果明顯有失公允的，可以向中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)申述。




第三十一條 公司應(yīng)當(dāng)制定相應(yīng)制度，配備必要的監(jiān)察稽核人員及辦公設(shè)施，為督察長履行職責(zé)創(chuàng)造良好的工作環(huán)境，并保證督察長順利開展工作。




第三十二條 公司應(yīng)當(dāng)保證督察長工作的獨(dú)立性，不得要求督察長從事基金銷售、投資、運(yùn)營、行政管理等與其履行職責(zé)相沖突的工作。




第三十三條 公司總經(jīng)理、其他高級管理人員、各部門應(yīng)當(dāng)支持和配合督察長的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓督察長履行職責(zé)。




第三十四條 督察長提出辭職的，應(yīng)當(dāng)提前1個(gè)月向公司董事會(huì)提出申請。督察長在辭職申請獲得公司批準(zhǔn)后方可離職。在辭職申請獲得批準(zhǔn)之前，督察長不得自行停止履行職責(zé)。



 公司擬免除督察長職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)盡快確定擬任人選。董事會(huì)批準(zhǔn)免除督察長職務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)同時(shí)確定擬任人選或者代行職責(zé)人選，并按照有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)程序。




第三十五條 督察長任期屆滿前，公司不得無故免除督察長的職務(wù)。



 公司在督察長任期屆滿前擬免除其職務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在相關(guān)董事會(huì)召開前10日將解聘理由及督察長履行職責(zé)情況書面報(bào)告中國證監(jiān)會(huì)相關(guān)派出機(jī)構(gòu)。




第三十六條 中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)支持督察長依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定履行職責(zé)，對公司股東、董事和經(jīng)理層限制、阻撓督察長正常開展工作的，將視情況進(jìn)行調(diào)查和處理。




第三十七條 中國證監(jiān)會(huì)不定期組織督察長進(jìn)行相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn)和考試，并將培訓(xùn)情況及考試成績記入公司及督察長監(jiān)管檔案。



 督察長連續(xù)兩次考試成績不合格的，中國證監(jiān)會(huì)可以建議公司董事會(huì)免除其職務(wù)。




第三十八條 中國證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)關(guān)注督察長履行職責(zé)的情況。



 對于督察長業(yè)務(wù)素質(zhì)低、難以勝任督察長職責(zé)，或者存在聽命于某一股東或者董事、違反公司規(guī)定程序越過董事會(huì)直接向股東報(bào)告工作等喪失獨(dú)立性情況，或者本規(guī)定第二十五條規(guī)定行為的，中國證監(jiān)會(huì)將根據(jù)情況采取監(jiān)管談話、記入誠信檔案、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。




第三十九條 督察長違反有關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的，中國證監(jiān)會(huì)依法給予行政處罰或者采取相應(yīng)行政監(jiān)管措施。




第五章 附則




第四十條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。