• 【發(fā)布單位】廣東省
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2004-06-23
• 【生效日期】2004-06-23
• 【失效日期】--
• 【文件來源】法律圖書館新法規(guī)速遞
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣東省人民政府關(guān)于大力發(fā)展廣東資本市場的實(shí)施意見

廣東省人民政府關(guān)于大力發(fā)展廣東資本市場的實(shí)施意見





各地級以上市人民政府，各縣（市、區(qū)）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：



 為全面貫徹黨的十六屆三中全會和國務(wù)院《關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2004〕3號）精神，認(rèn)真落實(shí)省委九屆四次全會的工作部署，大力發(fā)展廣東資本市場，實(shí)現(xiàn)建設(shè)金融強(qiáng)省目標(biāo)，充分發(fā)揮資本市場籌集社會資金、優(yōu)化資源配置和轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制等功能，促進(jìn)我省國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展，結(jié)合我省實(shí)際，現(xiàn)提出如下意見：



 一、發(fā)展資本市場的目標(biāo)和方針

? 發(fā)展資本市場的目標(biāo)是：大力促進(jìn)企業(yè)股份制改造，積極培育新的上市公司，擴(kuò)大直接融資比重；切實(shí)優(yōu)化上市公司發(fā)展環(huán)境，提高上市公司治理水平，支持上市公司做強(qiáng)做大，成為具有國際競爭力的大型企業(yè)，促進(jìn)我省產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級；加快培育一批實(shí)力雄厚、管理規(guī)范、綜合競爭力強(qiáng)的證券公司、基金管理公司、金融控股公司和其他證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)；建立多層次的規(guī)范的股票市場，積極培育債券、基金、期貨市場和產(chǎn)權(quán)交易市場，爭取經(jīng)過三到五年的努力，把我省建設(shè)成為全國資本市場最發(fā)達(dá)的地區(qū)之一。?

 發(fā)展資本市場的基本方針是：政府引導(dǎo)、統(tǒng)籌規(guī)劃、積極推動、規(guī)范發(fā)展、強(qiáng)化信用、優(yōu)化環(huán)境，推動上市公司和證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)等市場主體健全機(jī)制，規(guī)范運(yùn)作；按照“公開、公平、公正”原則，依法保護(hù)投資者特別是社會公眾投資者的權(quán)益；完善市場體系，推動資本市場對外開放，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)資本與金融資本相結(jié)合、資本市場與貨幣市場協(xié)調(diào)發(fā)展。?



 二、發(fā)展資本市場的主要措施

 （一）支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)改制上市，利用資本市場加快發(fā)展。?

 加大對企業(yè)改制上市的協(xié)調(diào)力度，支持企業(yè)盡快申報上市。各級政府及其有關(guān)部門要重點(diǎn)加大對符合產(chǎn)業(yè)政策、具有發(fā)展優(yōu)勢的各類優(yōu)質(zhì)企業(yè)包括優(yōu)秀中外合資企業(yè)改制上市的協(xié)調(diào)、支持力度。對尚未改制上市的省屬資產(chǎn)經(jīng)營公司、授權(quán)經(jīng)營企業(yè)集團(tuán)和省工業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、流通龍頭企業(yè)、優(yōu)秀民營企業(yè)以及地方支柱產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)的骨干企業(yè)，應(yīng)建立重點(diǎn)聯(lián)系制度，指導(dǎo)企業(yè)改制規(guī)范運(yùn)行，鼓勵支持其上市；對企業(yè)改制上市相關(guān)審批事項要特事特辦，提供一條龍服務(wù)；處理涉及擬上市公司有關(guān)問題時，在依法依規(guī)的前提下加快工作進(jìn)度，支持企業(yè)盡快申報上市。?

 加大對改制上市企業(yè)的政策扶持，降低企業(yè)改制上市成本。各級政府及其有關(guān)部門對擬上市企業(yè)原始積累過程中存在的不規(guī)范問題，要本著尊重歷史、有利發(fā)展的原則妥善處理。省發(fā)展改革、科技、經(jīng)貿(mào)、財稅等部門要支持符合條件的擬上市企業(yè)申報高新技術(shù)企業(yè)和技術(shù)創(chuàng)新優(yōu)勢企業(yè)，申請國家和省高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)化資金、中小企業(yè)專項資金、科技三項經(jīng)費(fèi)、挖潛改造資金等各類政策性扶持資金。稅務(wù)、國土、房產(chǎn)等部門要按規(guī)定減免擬上市企業(yè)在改制重組過程中辦理資產(chǎn)置換、剝離、收購、財產(chǎn)登記過戶的交易稅費(fèi)和其他費(fèi)用。已完成輔導(dǎo)的擬上市企業(yè)申辦房產(chǎn)等有關(guān)證照可以先行辦理，應(yīng)繳土地出讓金經(jīng)同級政府批準(zhǔn)可分批一年內(nèi)繳清。?

 （二）支持上市公司做大做強(qiáng)，培育一批龍頭支柱企業(yè)。?

 鼓勵和支持上市公司創(chuàng)新資本運(yùn)作模式，迅速發(fā)展壯大。上市公司募集資金投資項目符合規(guī)定條件的，經(jīng)財政部門批準(zhǔn)可優(yōu)先享受技改貸款貼息。要推動由集團(tuán)企業(yè)部分改制而來的上市公司，采取吸收合并、定向增發(fā)等方式實(shí)施集團(tuán)資源戰(zhàn)略性整合，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)整體上市；支持主業(yè)突出、競爭優(yōu)勢明顯、融資能力強(qiáng)的上市公司，收購兼并同行業(yè)上市公司和非上市企業(yè)，或以資本為紐帶進(jìn)行強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，不斷拓展規(guī)模經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢；支持發(fā)展勢頭良好、符合條件的上市公司，通過配股、增發(fā)新股、發(fā)行可轉(zhuǎn)債等形式，擴(kuò)大融資規(guī)模，實(shí)現(xiàn)低成本擴(kuò)張。?

 培育龍頭支柱企業(yè)，充分發(fā)揮示范引導(dǎo)作用。要從我省上市公司中選擇一批有較強(qiáng)輻射力和帶動力的企業(yè)作為龍頭，在挖潛改造資金安排、項目等方面進(jìn)行重點(diǎn)扶持，支持他們進(jìn)行主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)資源整合，集中優(yōu)質(zhì)資源，充分發(fā)揮“榕樹效應(yīng)”，拉動我省電子信息、家用電器、石油化工、機(jī)械裝備、電力交通、生化制藥、新材料、食品、造紙、文化等支柱產(chǎn)業(yè)和新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，形成我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)群。?

 鼓勵上市公司投資基礎(chǔ)設(shè)施、公用事業(yè)等產(chǎn)業(yè)，對投資國家、省和地方重點(diǎn)建設(shè)項目并符合規(guī)定條件的上市公司，按規(guī)定給予國產(chǎn)設(shè)備投資抵免所得稅、出口退稅等支持。上市公司收購和兼并國有企業(yè)時，對符合條件的可享受國有企業(yè)改革的優(yōu)惠政策。?

 （三）推進(jìn)上市公司實(shí)質(zhì)性重組，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。?

 制定重組戰(zhàn)略規(guī)劃，分類推進(jìn)重組工作。各級政府要根據(jù)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略和上市公司的實(shí)際情況，制訂上市公司重組戰(zhàn)略規(guī)劃，推進(jìn)上市公司分類重組工作。有關(guān)市、縣政府要指定負(fù)責(zé)部門切實(shí)做好風(fēng)險隱患大和績差上市公司資產(chǎn)重組的組織、協(xié)調(diào)和督促工作，及早化解風(fēng)險隱患，恢復(fù)其持續(xù)經(jīng)營能力和再融資能力。?

 從實(shí)際出發(fā)制定上市公司重組方案，一司一案。對產(chǎn)品有市場、經(jīng)營前景樂觀、但受歷史包袱困擾的國有控股上市公司，可采取剝離不良資產(chǎn)、債務(wù)重組或減免、債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)置換等方式；對主業(yè)不突出的上市公司，要加快產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，重塑主業(yè)；對主業(yè)經(jīng)營困難、自身難以改善的國有控股上市公司，要結(jié)合地區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，剝離原有主業(yè)和不良資產(chǎn)，注入地方相關(guān)支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)徹底轉(zhuǎn)型；對主業(yè)癱瘓、資不抵債、退市風(fēng)險突出的“ＳＴ”公司，爭取通過與有實(shí)力的新公司進(jìn)行股權(quán)置換等創(chuàng)新模式廢舊立新，化解風(fēng)險。?

 切實(shí)做好引導(dǎo)服務(wù)工作，為重組創(chuàng)造良好外部環(huán)境。有關(guān)市、縣政府要積極為上市公司與重組方做好牽線搭橋工作，積極引導(dǎo)和鼓勵有實(shí)力的民營、外資和國有企業(yè)參與上市公司重組。參與上市公司重組的企業(yè)，經(jīng)批準(zhǔn)可適當(dāng)減免重組相關(guān)費(fèi)用。要積極支持重組后符合條件的上市公司申報再融資。

 積極創(chuàng)造條件，推進(jìn)上市公司重組工作順利進(jìn)行。國有控股上市公司在改制上市前發(fā)生的潛虧掛帳、資產(chǎn)評估不實(shí)、政策性兼并困難企業(yè)形成的不良資產(chǎn)以及上市后因非經(jīng)營性因素造成的呆壞帳，按責(zé)任主體分別負(fù)責(zé)的原則，按程序報批后核銷；控股股東無力解決的，有關(guān)市、縣政府應(yīng)協(xié)調(diào)有效資源進(jìn)行置換，或以股權(quán)轉(zhuǎn)讓收入作出補(bǔ)償。剝離的劣勢企業(yè)，通過關(guān)閉、破產(chǎn)、注銷等形式退出市場。分流的員工補(bǔ)償和公司改制前離退休人員移交社保管理費(fèi)，由控股股東與重組方協(xié)商按政策規(guī)定妥善解決。積極爭取中國證監(jiān)會支持，進(jìn)行上市公司以股抵債、定向回購股份試點(diǎn)，以市場化方式妥善解決大股東占用上市公司資金等歷史遺留問題。?

 （四）推進(jìn)上市公司經(jīng)營機(jī)制改革創(chuàng)新，促進(jìn)上市公司可持續(xù)發(fā)展。?

 改革國有控股上市公司用人機(jī)制，依法保障其獨(dú)立的用人權(quán)。積極培育職業(yè)經(jīng)理人和企業(yè)家市場，采取公開招聘、競爭上崗等方式自主擇優(yōu)選聘經(jīng)營管理人員，加快上市公司高管人員的市場化、社會化和職業(yè)化進(jìn)程。?

 完善上市公司分配機(jī)制，全面建立董事、監(jiān)事、經(jīng)理人員薪酬與公司業(yè)績有效掛鉤的年薪制。積極推行以鼓勵長遠(yuǎn)經(jīng)營為目標(biāo)的“經(jīng)營者有其股” 計劃。上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)將薪酬中與業(yè)績掛鉤部分拿出一定的比例用于認(rèn)購本公司股票。上市公司業(yè)績保持持續(xù)增長的，經(jīng)股東大會批準(zhǔn)可以從增加的稅后利潤中提取一定比例以認(rèn)購本公司股票形式獎勵給公司董事、監(jiān)事、中高級管理人員和主要技術(shù)骨干。鼓勵符合條件的高新技術(shù)上市公司對經(jīng)營管理層和技術(shù)骨干進(jìn)行認(rèn)股期權(quán)計劃試點(diǎn)。鼓勵和支持業(yè)績良好的競爭性行業(yè)上市公司及其下屬企業(yè)實(shí)施管理層收購和員工持股計劃，股權(quán)轉(zhuǎn)讓可采用分期付款方式。?

 （五）增強(qiáng)資本市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)綜合實(shí)力，提高執(zhí)業(yè)水平。?

 各市、縣政府和有關(guān)部門要鼓勵證券中介服務(wù)機(jī)構(gòu)在本地開展企業(yè)改制上市、債券發(fā)行、購并重組、管理層收購、項目融資、資產(chǎn)管理、企業(yè)或政府財務(wù)顧問等業(yè)務(wù)。積極支持省內(nèi)基金公司開展貨幣市場基金管理業(yè)務(wù)，爭取在我省進(jìn)行企業(yè)年金和社?；鸬氖芡型顿Y管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)。有條件的市可設(shè)立證券業(yè)扶持專項資金，用于支持新設(shè)證券公司、基金公司、期貨公司發(fā)展。支持證券公司進(jìn)入銀行間同業(yè)拆借市場融通資金，積極爭取省內(nèi)符合條件的基金公司開展融資試點(diǎn)。要協(xié)調(diào)有實(shí)力的省內(nèi)外上市公司、國有、民營和外資企業(yè)參股控股證券公司或參與設(shè)立基金公司，增強(qiáng)證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的資本實(shí)力和抗風(fēng)險能力。財政、稅務(wù)部門要支持證券期貨類公司、基金公司實(shí)行《金融企業(yè)呆帳損失稅前扣除管理辦法》、《金融企業(yè)會計制度》和穩(wěn)健的財務(wù)政策，有關(guān)呆帳損失經(jīng)批準(zhǔn)可在稅前核銷，按規(guī)定申報匯總（合并）繳納企業(yè)所得稅，按照工效掛鉤原則確定員工工資待遇，證券公司電子設(shè)備的折舊年限可縮短為2年。

 （六）完善公司制衡機(jī)制，依法加強(qiáng)外部監(jiān)管，促進(jìn)市場主體規(guī)范運(yùn)作。

 深化上市公司和證券期貨機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)制度改革，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化。支持國有控股上市公司引進(jìn)民營或外資戰(zhàn)略投資者進(jìn)行二次改制，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，區(qū)別不同企業(yè)，適當(dāng)降低我省上市公司國有控股股東持股比例。鼓勵和推進(jìn)證券公司、基金公司、期貨公司建立混合所有制結(jié)構(gòu)，完善股東外部制衡機(jī)制。要明確上市公司、證券期貨機(jī)構(gòu)控股股東的行為規(guī)范，控股股東要嚴(yán)格執(zhí)行與上市公司“五分開”規(guī)定，不得隨意干預(yù)上市公司的經(jīng)營。要認(rèn)真做好上市公司、證券公司控股股東占用公司資金和關(guān)聯(lián)擔(dān)保問題的清理工作，違規(guī)侵占行為未在規(guī)定期限內(nèi)糾正，導(dǎo)致公司出現(xiàn)重大損失的，要依法、依紀(jì)追究相關(guān)負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。?

 加強(qiáng)誠信建設(shè)，強(qiáng)化市場主體誠信責(zé)任。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)法制和誠信教育，督促市場主體樹立誠信意識，加大對上市公司和資本市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查力度，及時查處證券期貨違法違規(guī)行為。充分發(fā)揮行業(yè)自律機(jī)構(gòu)以及新聞媒體的作用，建立健全上市公司、資本市場中介服務(wù)機(jī)構(gòu)誠信檔案和誠信評價、公布、處罰機(jī)制。?

 （七）健全資本市場體系，促進(jìn)資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展和對外開放。?

 推進(jìn)區(qū)域性金融中心建設(shè)。要大力支持廣州、深圳發(fā)展金融證券市場，把兩地建成帶動全省、幅射華南、面向東南亞的區(qū)域性金融中心。廣州、深圳在功能定位上各有側(cè)重，相互促進(jìn)，協(xié)調(diào)發(fā)展。兩地要大力發(fā)展票據(jù)、外匯、保險、基金市場，加快產(chǎn)權(quán)交易市場建設(shè)，構(gòu)建華南地區(qū)有形產(chǎn)權(quán)及衍生品、無形產(chǎn)權(quán)、技術(shù)和股權(quán)交易的中心。廣州、深圳要制定更加優(yōu)惠的政策，提供優(yōu)質(zhì)方便的服務(wù)，吸引金融證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)和金融控股公司入駐發(fā)展，增強(qiáng)區(qū)域性金融中心的集聚效應(yīng)。大力促進(jìn)期貨市場的發(fā)展，在省內(nèi)建立期貨指定交割倉庫，鼓勵企業(yè)積極利用期貨市場進(jìn)行套期保值。?

 積極培育和發(fā)展債券市場。要大力推動和支持符合條件的企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，用于國家及省市重點(diǎn)建設(shè)項目。要根據(jù)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的需要，研究和開發(fā)新的債券品種，爭取國家有關(guān)部門的支持，在珠江三角洲進(jìn)行市政建設(shè)債券和地方政府債券發(fā)行試點(diǎn)，為加快珠江三角洲地區(qū)城市群基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)開拓新的融資渠道。?

 把握實(shí)施ＣＥＰＡ機(jī)遇，加強(qiáng)與香港資本市場的交流與合作。支持我省證券公司在香港設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，為香港交易及結(jié)算所有限公司和境外證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)在廣州、深圳設(shè)立辦事處提供便利。支持省內(nèi)有實(shí)力的企業(yè)在香港上市融資。抓住實(shí)施ＱＦＩＩ機(jī)遇，積極引進(jìn)港澳資金投資我省資本市場。積極創(chuàng)造條件，爭取在我省證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)中率先開展ＱＤＩＩ試點(diǎn)。?

 （八）防范化解市場風(fēng)險，促進(jìn)資本市場穩(wěn)定發(fā)展。?

 建立資本市場風(fēng)險預(yù)警和處置機(jī)制。要加強(qiáng)對上市公司、證券期貨機(jī)構(gòu)的監(jiān)督，建立和完善科學(xué)的安全預(yù)警體系，把風(fēng)險控制和消除在萌芽狀態(tài)。公安、司法、工商等部門要切實(shí)加大力度打擊各種危害資本市場秩序的違法犯罪行為，妥善處理各種投資糾紛，維護(hù)投資者合法權(quán)益。有關(guān)地方政府、金融證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)對資本市場風(fēng)險突發(fā)事件，要及時報告并妥善處置，切實(shí)維護(hù)資本市場秩序和社會穩(wěn)定。?

 防范化解“ＳＴ”公司的退市風(fēng)險。對退市風(fēng)險突出的“ＳＴ”公司，有關(guān)市、縣政府要盡快制訂重組計劃，協(xié)調(diào)各種資源化解風(fēng)險。對重組無效、瀕臨退市的上市公司，各級政府要及時制訂切實(shí)可行的退市預(yù)案，協(xié)調(diào)信訪、公安、司法、財政、宣傳等部門，采取有效措施對股民、債民進(jìn)行疏導(dǎo)，督促公司按規(guī)定將掛牌流通股票轉(zhuǎn)入券商代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易，確保退市工作平穩(wěn)順利。?

 妥善處置證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)風(fēng)險。對風(fēng)險突出的證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，要積極推動其進(jìn)行資產(chǎn)債務(wù)重組，妥善解決大股東出資不實(shí)、抽逃出資和挪用公司客戶交易結(jié)算資金等問題；重組相關(guān)費(fèi)用，經(jīng)地方政府批準(zhǔn)可予以適當(dāng)減免。對有重大經(jīng)營風(fēng)險必須退出市場的省內(nèi)證券期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)，各級政府要加強(qiáng)協(xié)調(diào)，千方百計確保客戶交易結(jié)算資金兌付。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和金融服務(wù)、公安、司法、人民銀行、財政等部門要密切協(xié)作，采取積極有效措施，妥善做好風(fēng)險處置工作，維護(hù)社會穩(wěn)定。?

 （九）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)配合，營造良好的市場發(fā)展環(huán)境。?

 各級政府要將發(fā)展利用資本市場列入政府工作計劃。省發(fā)展利用資本市場工作領(lǐng)導(dǎo)小組定期召開會議，研究制定資本市場發(fā)展規(guī)劃和有關(guān)政策措施，確定年度工作目標(biāo)。各市、縣政府領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)金融證券和資本運(yùn)營知識的學(xué)習(xí)，并根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，制定發(fā)展利用資本市場的規(guī)劃，切實(shí)做好組織、協(xié)調(diào)、規(guī)劃、指導(dǎo)本地資本市場發(fā)展利用工作。?

 各級政府及金融服務(wù)、國資、經(jīng)貿(mào)、工商、審計、公安、司法等部門要按照職能分工各司其職，互相配合，切實(shí)做好發(fā)展利用資本市場工作。要與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立經(jīng)常性、制度化的信息溝通渠道，主動通報當(dāng)?shù)刭Y本市場情況、問題和建議，爭取證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)指導(dǎo)和支持，妥善解決有關(guān)問題。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識，及時宣傳證券政策，反饋監(jiān)管信息，深入調(diào)查研究，主動給地方政府出謀劃策，在促進(jìn)資本市場和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮應(yīng)有作用。





廣東省人民政府

二○○四年六月二十三日