• 【發(fā)布單位】作者：趙曉輝 陶俊潔
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】2007-12-27 14:37:07
• 【生效日期】--
• 【失效日期】--
• 【文件來源】來源：新華社
• 【所屬類別】立法追蹤

-證監(jiān)會就上市公司并購重組財務顧問管理辦法征求意見-

中國證監(jiān)會26日發(fā)布《上市公司并購重組財務顧問業(yè)務管理辦法（征求意見稿）》，并向社會公開征求意見。



 證監(jiān)會有關負責人表示，在《上市公司收購管理辦法》中，明確設立了財務顧問制度，將并購重組從證監(jiān)會直接監(jiān)管下的全面要約收購，轉(zhuǎn)變?yōu)樨攧疹檰柊殃P下的部分要約收購；將完全依靠中國證監(jiān)會的事前監(jiān)管，轉(zhuǎn)變?yōu)閷嵤┴攧疹檰栔贫认碌闹袊C監(jiān)會適當事前監(jiān)管與重點強化事后監(jiān)管相結(jié)合。



 這位負責人表示，在此制度下，財務顧問機構(gòu)能否切實履行其職責，能否真正督促并購重組活動的相關當事人自我約束、自覺規(guī)范運作并維護市場秩序，是有效發(fā)揮市場機制作用的前提和基礎。



 根據(jù)26日發(fā)布的辦法，證監(jiān)會對證券公司、證券投資咨詢機構(gòu)以及其他符合條件的財務顧問機構(gòu)從事上市公司并購重組財務顧問業(yè)務活動實行資格許可和持續(xù)監(jiān)管。在此基礎上，強化中介機構(gòu)責任、建立財務顧問負責制，由財務顧問事前把關、事中跟蹤、事后持續(xù)督導，形成市場力量自我約束機制。



 辦法根據(jù)從事財務顧問業(yè)務機構(gòu)的不同類別，作出了不同的任職資格要求。對于證券公司，辦法從公司凈資本、內(nèi)部控制制度和內(nèi)部防火墻制度、會計信息真實可靠、具有財務顧問主辦人的數(shù)量等方面對其從事財務顧問業(yè)務的資格條件作出規(guī)定。



 辦法將能夠從事財務顧問業(yè)務的證券投資咨詢機構(gòu)限定在已取得證監(jiān)會投資咨詢業(yè)務許可的范圍內(nèi)，并從實繳注冊資本和凈資產(chǎn)、從事證券業(yè)務資格的人員和財務顧問主辦人數(shù)量等方面對其資格作出規(guī)定。



 對于除證券公司和證券投資咨詢機構(gòu)以外的第三類機構(gòu)，辦法適當從嚴，對這些機構(gòu)從事財務顧問業(yè)務資格的許可，除符合證券公司和證券投資咨詢機構(gòu)要達到的一些基本條件外，還在相關業(yè)務經(jīng)驗、每年財務顧問業(yè)務收入等方面提出更高要求。