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• 【發(fā)布日期】2004-03-23 11:15:57
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• 【所屬類別】立法追蹤

-《關(guān)于規(guī)范居民個人外匯結(jié)匯管理有關(guān)問題的通知》解讀-居民個人的外匯收入可以到銀行辦理結(jié)匯 一次結(jié)匯5萬美元以上的先向當(dāng)?shù)赝鈪R局申請

    
中國法院網(wǎng)綜合報道 中國國家外匯管理局日前發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范居民個人外匯結(jié)匯管理有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》）。《通知》自2004年4月1日起施行。該《通知》進一步完善境內(nèi)居民個人外匯管理，規(guī)范銀行對居民個人辦理外匯結(jié)匯業(yè)務(wù)的操作，加強對個人外匯資金流動的監(jiān)管。



 《通知》對居民個人外匯收入的結(jié)匯，進行了進一步的明確和規(guī)范。其指導(dǎo)原則是：進一步促進貿(mào)易和投資便利化，使符合國家法律和政策規(guī)定的貿(mào)易和投資活動順利進行；同時，又能有效管理資本項目，防止投機性跨境資本交易活動通過居民和非居民個人的非貿(mào)易外匯渠道來完成。



 《通知》指出，中國境內(nèi)居民個人的合法外匯收入可以到銀行辦理結(jié)匯，銀行按規(guī)定對居民個人結(jié)匯進行真實性審核。居民個人一次性結(jié)匯金額在等值1萬美元（含1萬美元）以下的，可憑真實身份證明直接到銀行辦理；一次性結(jié)匯金額在等值1萬美元以上、5萬美元（含5萬美元）以下的，由銀行審核有關(guān)收入合法性的證明材料后予以辦理；一次性結(jié)匯金額在等值5萬美元以上的，居民個人應(yīng)向所在地外匯局申請，經(jīng)外匯局審核真實性后到銀行辦理。對于居民個人貿(mào)易項下外匯收入的結(jié)匯，應(yīng)按照其他有關(guān)規(guī)定憑相關(guān)的真實性證明材料到銀行辦理。居民個人資本項下結(jié)匯應(yīng)按資本項目有關(guān)規(guī)定管理。



 第一條：“居民個人的合法外匯收入可以依照有關(guān)規(guī)定到銀行辦理結(jié)匯。銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按規(guī)定對居民個人提出的結(jié)匯進行真實性審核。”



 第二條：“居民個人一次性結(jié)匯金額在等值1萬美元（含1萬美元）以下的，須憑真實身份證明辦理；一次性結(jié)匯金額在等值1萬美元以上、5萬美元（含5萬美元）以下的，由銀行按照《境內(nèi)居民個人外匯管理暫行辦法》第十條的規(guī)定，對居民個人真實身份證明和合法外匯來源證明材料進行審核后予以辦理；一次性結(jié)匯金額在等值5萬美元以上的，居民個人應(yīng)當(dāng)持以上材料向當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門申請，經(jīng)當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門審核真實性后，憑當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門的核準(zhǔn)件到銀行辦理?！?


 此外，《通知》要求銀行在辦理居民個人結(jié)匯業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格執(zhí)行《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》，及時向上級行和所在地外匯局報告大額和可疑的外匯資金交易信息。對違反本通知規(guī)定的，外匯管理部門應(yīng)根據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關(guān)規(guī)定予以處罰。?