• 【發(fā)布單位】80402
• 【發(fā)布文號】晉政辦發(fā)[2000]54號
• 【發(fā)布日期】2000-06-15
• 【生效日期】2000-06-15
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

山西省人民政府辦公廳印發(fā)關于國有及國有控股企業(yè) 經營者期股激勵試點的指導意見

 山西省人民政府辦公廳印發(fā)關于國有及國有控股企業(yè)
 經營者期股激勵試點的指導意見
（試行）的通知
 （晉政辦發(fā)〔2000〕54號二000年六月十五日）
各地區(qū)行政公署，各市、縣人民政府，省直各委、辦、廳、局，各大中型企業(yè)：

 為貫徹黨的十五屆四中全會精神和中共山西省委關于貫徹《
中共中央關于國有企業(yè)改革和發(fā)展若干重大問題的決定》的實施意見，推進“375”攻堅計劃的落實，加快建設適應社會主義市場經濟要求的高素質的經營管理者隊伍，建立和完善對國有及國有控股企業(yè)經營者有效的激勵和約束機制，經省人民政府同意，現將《關于國有及國有控股企業(yè)經營者期股激勵試點的指導意見（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。



 關于國有及國有控股企業(yè)

 經營者期股激勵試點的指導意見（試行）



 為建立和完善對國有企業(yè)經營者有效的激勵和約束機制，將企業(yè)經營者的收入與企業(yè)業(yè)績及發(fā)展較為緊密地結合起來，實現經營者行為長期化，激勵經營者有效配置資源，最大限度地提高企業(yè)的經濟效益，我省決定對國有及國有控股企業(yè)經營者進行期股激勵試點?，F提出以下指導意見：



 一、經營者期股的含義和試點原則

 （一）經營者期股是指企業(yè)出資者同經營者商定在任期內由經營者按既定價格獲取適當比例的本企業(yè)股份，收益延期兌現，并享有相應權利和義務的一種激勵方法。

 （二）期股試點必須遵循如下原則：

 1、堅持公開、公平、公正的原則；

 2、經營者期股按比例有償認購的原則；

 3、經營者權責利相結合的原則；

 4、經營者短期利益與長期利益相結合的原則；

 5、按勞分配和按生產要素分配相結合的原則；

 6、大膽探索與穩(wěn)妥操作相結合的原則。



 二、期股激勵試點的范圍

 （三）期股激勵試點適用于建立了現代企業(yè)制度，國有及國有控股的股份有限公司和有限責任公司。企業(yè)進行經營者期股激勵試點，須經企業(yè)出資人或公司股東會同意。

 期股激勵試點可先選擇省委、省人民政府表彰的在“375”攻堅計劃中做出顯著成績的優(yōu)秀企業(yè)和優(yōu)秀企業(yè)經營者所在企業(yè)。



 三、期股激勵的對象及實現方式

 （四）期股激勵的對象是董事長與總經理（建議包括黨委書記）。

 對董事長的期股激勵主體是企業(yè)出資人或公司股東會。對總經理實行期股激勵的主體是公司董事會。涉及公司股權結構變動的，需經股東會同意。

 （五）實現期股激勵的董事長和總經理承擔的具體職責必須以契約形式明確規(guī)定。公司必須嚴格執(zhí)行國家有關財務監(jiān)督管理、領導人員任期經濟責任審計及國有資產保值增值考核等辦法。

 （六）尚未改制的國有企業(yè)要首先改組為股份有限公司或有限責任公司。在改組過程中，通過國有資產協議轉讓等方式，形成董事長、總經理的期股股權。

 改組為非上市的股份有限公司或有限責任公司的，經股東會同意，可從國家股股本中劃出相應股份，形成董事長、總經理的期股股權。

 改組為上市股份有限公司的，由上市公司通過增資配股、增發(fā)新股、國有股配售等方式，形成董事長與總經理的期股股權。

 （七）經公司股東會或出資人同意，公司其他高級管理人員應以現金投入獲得股權形成經營者群體持股。公司其它高級管理人員個人持股的額度由公司自行確定。

 （八）實行期股激勵的董事長和總經理必須用現金先購買本企業(yè)股份。董事長、總經理首次認購股份的出資額視企業(yè)規(guī)模大小而定，一般不得低于如下標準：特大型企業(yè)為20萬元；大型企業(yè)為10萬元；中型企業(yè)為5萬元。經營者所持期股股份一般以其首次出資額的1－－4倍確定。

 （九）經營者在未補足所持有的全部期股之前，其所持有的未補足的股份只有表決權和收益權，沒有所有權，該股份仍歸原出資者所有。待全額補足后，其所有權歸經營者。

 （十）經營者所獲紅利，要按協議規(guī)定首先補足期股。實行年薪制的企業(yè)，同時實行期股激勵試點的，經營者的年薪收入中風險收入（除基薪收入外部分）的70％原則上用于購買期股。各級政府對經營者的物質獎勵應首先與期股激勵結合，政府獎勵董事長或總經理的獎金，必須先用于購買本企業(yè)股份，不得挪作它用。

 （十一）經營者期股的獲取方式是根據與出資人簽訂的期股認購協議，以既定價格認購，分期補入。期股的既定價格是實施期股激勵試點企業(yè)在基期的股價。基期的股價是指試點企業(yè)首先選擇一個實施期股的基準日，以基準日資產評估或清產核資確認的凈資產為標準確定。基期股價一旦確定，不論以后年度企業(yè)凈資產價值是增是減，分期購買期股時均以基期股價（既定價格）償付期股價款。

 （十二）經營者出資成為公司股東，公司股本結構發(fā)生變化的，應按照有關規(guī)定辦理股權變更等手續(xù)。

 （十三）經營者在任職期滿或正常調離崗位時，經考核其業(yè)績指標達到雙方協議規(guī)定的水平，經有關審計、監(jiān)察等部門查實，出資人確認后，按協議規(guī)定，經營者擁有的補足部分的期股可按期終經評估后的每股凈資產價值變現；也可留在企業(yè)繼續(xù)參與年度分紅；也可由公司出資人受讓或向他人轉讓其所持有的全部股份。

 （十四）經營者任期未滿而主動要求離任，或在任期內未能達到協議規(guī)定的考核指標水平，均屬違約行為，應按契約規(guī)定依法從其所持有的期股股權和現金認購的股權中扣除。



 四、期股激勵試點的組織領導

 （十五）期股激勵是一項政策性較強的工作，必須加強領導，試點先行，穩(wěn)步推進。在試點階段，成立省期股激勵試點領導小組。組長由分管副省長擔任，副組長由省經貿委、省財政廳、省勞動廳一位副主任（廳長）出任。成員單位有省委組織部、省企業(yè)工委、省委教研室、省人事廳、省工商局、省審計廳、省財政廳、太原證券特派辦等部門。領導小組辦公室設在省經貿委，負責組織對試點方案的論證初審及有關日常工作。

 （十六）凡列入試點范圍的企業(yè)，按本指導意見制定并上報試點方案。試點方案的內容主要包括：企業(yè)基本情況，現有股權結構，期股激勵的具體形式，出資人、股東會和董事會同意試點的意見，經營者與出資人簽訂的契約及期股認購協議等。

 （十七）試點范圍內的國有獨資企業(yè)，要由出資人明確對董事長及總經理的期股激勵辦法。

 試點范圍內上市公司的具體操作細則，待中國證監(jiān)會出臺有關上市公司期股激勵辦法后，按規(guī)定獲取期股股權。

 非國有企業(yè)及非國有經濟控股的公司實行期股激勵的辦法由企業(yè)自行確定。省人民政府獎給非國有企業(yè)及其控股企業(yè)經營者的獎金由經營者個人支配。

 附：試點企業(yè)名單




 附： 試點企業(yè)名單

 太原鋼鐵（集團）有限公司

 長治鋼鐵集團有限公司

 太原重型機器集團有限公司

 榆次液壓集團有限公司

 大同齒輪集團有限公司

 山西汽車工業(yè)集團有限公司

 太原化學工業(yè)集團有限公司

 山西天脊煤化工集團有限責任公司

 山西焦化集團工業(yè)有限公司

 山西合成橡膠集團有限公司

 山西原平化學工業(yè)集團有限公司

 山西杏花村汾酒集團公司

 大同糖業(yè)集團有限公司

 山西三維集團股份有限公司

 山西云崗水泥集團有限公司

 山西龍華紡織集團股份有限公司

 山西光華玻璃有限公司

 大同煤礦集團有限公司

 陽泉礦業(yè)集團有限公司

 潞安礦業(yè)集團有限公司

 晉城無煙煤礦業(yè)集團有限公司

 西山煤電集團有限公司

 山西汾西礦業(yè)集團有限公司

 霍州礦務局

 山西南風集團股份有限公司

 山西關鋁集團股份有限公司

 山西豐喜肥業(yè)股份有限公司

 山西亞寶藥業(yè)股份有限公司

 長治澳瑞特健身器材有限公司

 太原雙塔剛玉股份有限公司

 晉城蘭花煤炭實業(yè)集團公司

 山西梅花絲麻集團有限公司

 大同同風農業(yè)股份有限公司

 山西云崗啤酒集團有限公司

 太原獅頭水泥（集團）有限責任公司

 山西梨花春釀酒集團有限公司

 山西康寶生物制品股份有限公司

 通寶能源股份有限公司

 太原五一百貨集團股份有限公司

 太原天龍集團股份有限公司

 山西臨汾染化（集團）有限責任公司

 大同市藍浪洗滌劑廠

 山西省地方電力公司

 山西省柳林同德焦煤有限公司

 陽泉市南莊煤礦

 山西金恒化工股份有限公司

 晉城市煤氣化有限責任公司

 山西忻州云河集團有限公司

 霍州市化學工業(yè)公司

 朔州亞麻紡織廠

 山西晉新制藥集團股份有限公司

 山西省祁縣六曲香酒廠

 鄉(xiāng)寧縣臺頭煤礦

 柳林縣興無煤礦

 廣靈縣化工總公司

 太鋼集團臨汾鋼鐵有限公司

 義興寨金礦

 山西省糖酒副食有限責任公司

 華宇商貿集團有限公司