• 【發(fā)布單位】82302
• 【發(fā)布文號(hào)】云政發(fā)[2000]42號(hào)
• 【發(fā)布日期】2000-03-29
• 【生效日期】2000-01-01
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

云南省人民政府關(guān)于印發(fā)《云南省 省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶管理辦法》的通知

 云南省人民政府關(guān)于印發(fā)《云南省
 省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶管理辦法》的通知
 
（云政發(fā)〔2000〕42號(hào)二000年三月二十九日）
省直各委、辦、廳、局：

 省人民政府同意省財(cái)政廳、省監(jiān)察廳、省審計(jì)廳制定的《云南省省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶管理辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。



 云南省省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶管理辦法




 第一章 總則





 第一條 為規(guī)范省級(jí)行政事業(yè)單位的銀行帳戶管理，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，特制定本辦法。



 第二條 本辦法適用于國(guó)家行政機(jī)關(guān)、審判機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體及具有行政管理職能的行業(yè)主管部門。



 第三條 省級(jí)行政事業(yè)單位按有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行帳戶，必須經(jīng)省財(cái)政廳審批同意。未經(jīng)省財(cái)政廳審批同意的，省級(jí)行政事業(yè)單位一律不得開設(shè)銀行帳戶。



 第四條 省級(jí)行政事業(yè)單位的銀行帳戶由其財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，并按有關(guān)規(guī)定使用銀行帳戶。



 第五條 省級(jí)行政事業(yè)單位統(tǒng)一在國(guó)有商業(yè)銀行或國(guó)家控股銀行開設(shè)銀行帳戶。



 第六條 省級(jí)行政事業(yè)單位開設(shè)銀行帳戶，實(shí)行審批、登記和備案制度。



 第七條 省財(cái)政廳負(fù)責(zé)對(duì)省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶的開設(shè)和使用情況進(jìn)行監(jiān)督管理。省審計(jì)廳、省監(jiān)察廳依法對(duì)省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶實(shí)施監(jiān)督。人民銀行昆明中心支行負(fù)責(zé)對(duì)省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶的開立、變更、撤銷實(shí)行管理。


 第二章 細(xì)則





 第八條 開戶程序

 1．省級(jí)行政事業(yè)單位按規(guī)定需新開設(shè)銀行帳戶，必須先向省財(cái)政廳提出書面申請(qǐng)，注明申請(qǐng)開設(shè)銀行帳戶的理由、有關(guān)依據(jù)并提供原同類銀行帳戶開設(shè)情況，加蓋單位公章后與有關(guān)依據(jù)復(fù)印件一并送交省財(cái)政廳。

 省級(jí)行政事業(yè)單位下屬單位若需新開設(shè)銀行帳戶，必須先向上級(jí)主管部門申請(qǐng)，經(jīng)主管部門同意后才能向省財(cái)政廳提出申請(qǐng)。

 2．省財(cái)政廳受理后，發(fā)給申請(qǐng)單位《省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶審批登記表》（見附表一）。申請(qǐng)單位應(yīng)按要求如實(shí)填寫，且加蓋本單位公章、單位負(fù)責(zé)人簽章及上級(jí)主管單位公章后送交省財(cái)政廳。

 3．省財(cái)政廳按規(guī)定，對(duì)申請(qǐng)單位所提供的材料進(jìn)行審核同意后，發(fā)給申請(qǐng)單位《省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶開戶通知書》（見附表二，簡(jiǎn)稱“開戶通知書”）。申請(qǐng)單位憑“開戶通知書”和銀行要求的其他相關(guān)申請(qǐng)文件到銀行辦理開戶手續(xù)。

 4．開戶銀行對(duì)“開戶通知書”等認(rèn)真核對(duì)無(wú)誤后，及時(shí)報(bào)人民銀行昆明中心支行審批，取得《開戶許可證》后方可為單位開設(shè)銀行帳戶。未經(jīng)省財(cái)政廳批準(zhǔn)的，人民銀行昆明中心支行將不予審批。開戶后，單位應(yīng)及時(shí)將開戶情況報(bào)省財(cái)政廳登記，報(bào)省審計(jì)廳備案。

 5．省級(jí)行政事業(yè)單位原有銀行帳戶若變更、撤銷，必須向省財(cái)政廳提出申請(qǐng)，經(jīng)審核同意，持《省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶銷戶通知書》（見附表三）和人民銀行頒發(fā)的《開戶許可證》到開戶銀行辦理相關(guān)手續(xù)，并及時(shí)將變更、撤銷情況上報(bào)省財(cái)政廳登記，報(bào)省審計(jì)廳備案。省級(jí)行政事業(yè)單位下屬單位變更、撤銷銀行帳戶，必須向上級(jí)主管部門申請(qǐng)，經(jīng)主管部門同意后才能向省財(cái)政廳提出申請(qǐng)，辦理上述相關(guān)手續(xù)。

 6．銀行在昆主管機(jī)構(gòu)應(yīng)將省級(jí)行政事業(yè)單位在所屬各分支機(jī)構(gòu)的開戶情況進(jìn)行匯總后，按季度報(bào)省財(cái)政廳登記、核對(duì)。

 7．省財(cái)政廳、省審計(jì)廳應(yīng)及時(shí)對(duì)單位開戶及變化情況進(jìn)行登記、備案。



 第九條 開戶原則

 1．省級(jí)行政事業(yè)單位工資、公用經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)應(yīng)分別開設(shè)基本存款帳戶與專用存款帳戶，專門用于存取上述款項(xiàng)。

 2．單位住房基金（含住房公積金）由省財(cái)政廳會(huì)同有關(guān)國(guó)有商業(yè)銀行或國(guó)家控股銀行分別指定一家機(jī)構(gòu)辦理。省級(jí)行政事業(yè)單位經(jīng)省財(cái)政廳審核同意后方可到各指定銀行開設(shè)單位住房基金專用帳戶。



 第十條 審批原則

 1．一個(gè)獨(dú)立核算的行政事業(yè)單位除有特殊規(guī)定外，原則上只能開立一個(gè)基本存款帳戶。

 2．國(guó)務(wù)院、財(cái)政部和省人民政府等有關(guān)文件規(guī)定可開設(shè)的專用存款帳戶。

 3．省級(jí)行政事業(yè)單位在基本存款帳戶以外的銀行因貸款需開設(shè)一般存款帳戶，該帳戶貸款還清后及時(shí)銷戶。

 4．除單位所屬的工會(huì)、幼兒園、黨團(tuán)組織、招待所、食堂可相應(yīng)開設(shè)一個(gè)基本存款帳戶外，其他非財(cái)務(wù)部門嚴(yán)禁開設(shè)銀行帳戶。

 5．嚴(yán)禁公款私存。

 6．除社會(huì)保障資金外，嚴(yán)禁省級(jí)行政事業(yè)單位將國(guó)家資金存為定期存款。

 7．省級(jí)行政事業(yè)單位不得多頭開設(shè)銀行帳戶。




 第三章 罰則





 第十一條 對(duì)省級(jí)行政事業(yè)單位違反規(guī)定開設(shè)和使用銀行帳戶的，由省財(cái)政廳、省審計(jì)廳對(duì)有關(guān)單位和開戶銀行給予警告，對(duì)單位行政主要領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)有直接責(zé)任的人員，報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門給予記過(guò)直至降級(jí)處分，并按照有關(guān)規(guī)定對(duì)違紀(jì)單位給予經(jīng)濟(jì)處罰，構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究其刑事責(zé)任。



 第十二條 省級(jí)行政事業(yè)單位違反規(guī)定使用銀行帳戶的，由省財(cái)政廳責(zé)令有關(guān)單位糾正，并可暫時(shí)停止財(cái)政對(duì)相關(guān)單位的撥款，直至糾正為止。



 第十三條 省級(jí)行政事業(yè)單位擅自設(shè)立、變更和撤銷銀行存款帳戶的，由省財(cái)政廳責(zé)令單位限期更正，并依據(jù)有關(guān)財(cái)政法規(guī)的規(guī)定從重處罰，收繳資金專項(xiàng)列作扶貧資金。



 第十四條 銀行違反規(guī)定程序?yàn)閱挝婚_設(shè)存款帳戶的，按人民銀行有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理，并取消其為省級(jí)行政事業(yè)單位的銀行開戶資格。



 第十五條 被處罰單位對(duì)行政處罰不服的，可以依法申請(qǐng)行政復(fù)議或提起行政訴訟。




 第四章 附則





 第十六條 單位需新開設(shè)銀行帳戶時(shí)，資金來(lái)源為預(yù)算內(nèi)撥款的送省財(cái)政廳預(yù)算處辦理審批手續(xù)，其余性質(zhì)的送省財(cái)政廳綜合處辦理審批手續(xù)。



 第十七條 省級(jí)行政事業(yè)單位特別專戶管理辦法由省財(cái)政廳和人民銀行昆明中心支行另行制定。



 第十八條 開戶銀行應(yīng)嚴(yán)格按照各類帳戶的性質(zhì)，監(jiān)督省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶的使用。



 第十九條 省財(cái)政廳和省審計(jì)廳應(yīng)與各開戶銀行聯(lián)網(wǎng)，建立健全帳戶監(jiān)控制度，適時(shí)對(duì)各單位開戶情況及資金流向?qū)嵤┯行ПO(jiān)控。



 第二十條 在符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件下，各開戶銀行應(yīng)創(chuàng)造條件，在省財(cái)政廳和省審計(jì)廳查詢單位有關(guān)開戶情況時(shí)，提供真實(shí)完整的有關(guān)資料，積極配合省財(cái)政廳和省審計(jì)廳對(duì)各單位財(cái)務(wù)情況實(shí)施有效監(jiān)控。



 第二十一條 各地、州、市可參照《云南省省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶管理辦法》，制定本地區(qū)的單位銀行帳戶管理辦法。



 第二十二條 本管理辦法由省財(cái)政廳負(fù)責(zé)解釋。



 第二十三條 本辦法自2000年1月1日起執(zhí)行。



 云南省財(cái)政廳

 云南省監(jiān)察廳

 云南省審計(jì)廳

 二000年三月六日


 附表一 省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶審批登記表



 編號(hào)：



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┃ 單位基本情況 │ 省財(cái)政廳審批意見 ┃
┃ │ ┃
┃單位全稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃開戶名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│經(jīng)辦人意見： ┃
┃開戶銀行＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃開戶依據(jù)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃申請(qǐng)開立帳戶種類＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃原開同類帳戶情況＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│審核人意見： ┃
┃＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃經(jīng)辦人＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿電話＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃單位地址＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿│ ┃
┃ │ 年 月 日┃
┠──────────┬───────────┼───────────┨
┃單位簽章： │上級(jí)主管簽章： │負(fù)責(zé)人簽章： ┃
┃ │ │ ┃
┃ │ │ ┃
┃負(fù)責(zé)人簽章： │負(fù)責(zé)人簽章： │ ┃
┃ │ │ ┃
┃ │ │ ┃
┃ 年 月 日│ 年 月 日│ 年 月 日┃
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 附表二 省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶開戶通知書





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┃ │ │ ┃
┃ 開戶通知書 編號(hào)： │ 回執(zhí)（一） 編號(hào)：│ 回執(zhí)（二） 編號(hào)：┃
┃ │ │ ┃
┃ 銀行： │單位名稱： │單位名稱： ┃
┃ │ │ ┃
┃ 經(jīng)審核，同意 │開戶名稱： │開戶名稱： ┃
┃ │ │ ┃
┃在你行開立以下存款帳戶。│開戶銀行： │開戶銀行： ┃
┃ │ │ ┃
┃開戶名稱： │帳 號(hào)： │帳 號(hào)： ┃
┃ │ │ ┃
┃帳戶種類： │帳戶種類： │帳戶種類： ┃
┃ │ │ ┃
┃ │ │ ┃
┃ 財(cái)政部門簽章 │ 銀行簽章 │ 銀行簽章 ┃
┃ │ │ ┃
┃ 年 月 日 │ 年 月 日 │ 年 月 日 ┃
┃ │ │ ┃
┃ （本通知書有效期七天） │（單位七日內(nèi)送財(cái)政廳│（單位七日內(nèi)送審計(jì)廳┃
┃ │批準(zhǔn)部門登記） │備案） ┃
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 附表三 省級(jí)行政事業(yè)單位銀行帳戶銷戶通知書



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┃ │ │ ┃
┃ 銷戶通知書 編號(hào)： │ 回執(zhí)（一） 編號(hào)：│ 回執(zhí)（二） 編號(hào)：┃
┃ │ │ ┃
┃ 銀行： │銷戶單位： │銷戶單位： ┃
┃ │ │ ┃
┃ 經(jīng)審核，同意 撤│銷戶名稱： │銷戶名稱： ┃
┃銷在你行開立的以下存款帳│ │ ┃
┃戶。 │銷戶銀行： │銷戶銀行： ┃
┃ │ │ ┃
┃銷戶名稱： │帳 號(hào)： │帳 號(hào)： ┃
┃ │ │ ┃
┃帳號(hào)： │帳戶種類： │帳戶種類： ┃
┃ │ │ ┃
┃ │ │ ┃
┃ 財(cái)政部門簽章 │ 銀行簽章 │ 銀行簽章 ┃
┃ │ │ ┃
┃ 年 月 日 │ 年 月 日 │ 年 月 日 ┃
┃ │ │ ┃
┃ （本通知書有效期七天） │（單位七日內(nèi)送財(cái)政廳│（單位七日內(nèi)送審計(jì)廳┃
┃ │批準(zhǔn)部門登記） │備案） ┃
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