• 【發(fā)布單位】82002
• 【發(fā)布文號】桂政發(fā)[1998]56號
• 【發(fā)布日期】1998-09-17
• 【生效日期】1998-09-17
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

自治區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū) 國債轉(zhuǎn)貸管理實施辦法的通知

自治區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)廣西壯族自治區(qū)
 國債轉(zhuǎn)貸管理實施辦法的通知
 
（1998年9月17日桂政發(fā)〔1998〕56號）
各地區(qū)行署，各市、縣、自治縣人民政府，柳鐵，區(qū)直各委、辦、廳、局：

 現(xiàn)將《廣西壯族自治區(qū)國債轉(zhuǎn)貸管理實施辦法》印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行。



 廣西壯族自治區(qū)國債轉(zhuǎn)貸管理實施辦法




 一、總則





 第一條 為了擴大有效內(nèi)需，促進國民經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展，國務(wù)院決定1998年增發(fā)一定數(shù)量的國債并已由財政部轉(zhuǎn)貸給各省級政府，專項用于當?shù)氐慕?jīng)濟和社會發(fā)展建設(shè)項目。為切實加強對我區(qū)轉(zhuǎn)貸資金的管理，確保轉(zhuǎn)貸資金的安全運營，提高資金的使用效益，根據(jù)財政部制發(fā)的《
國債轉(zhuǎn)貸地方政府管理辦法》，結(jié)合我區(qū)的實際，特制定本辦法。



 第二條 為便于管理，根據(jù)建設(shè)項目的特點，轉(zhuǎn)貸資金項目分為地市統(tǒng)管項目和區(qū)直主管部門管理項目。地區(qū)行署、市人民政府要平衡本地的綜合財力，決定和落實還款資金的來源，并向自治區(qū)人民政府出具還款資金來源的承諾函，在本轄區(qū)內(nèi)統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。地方財政部門作為本級政府的債權(quán)、債務(wù)人的代表，負責(zé)對自治區(qū)財政廳的還本付息工作。區(qū)直主管部門作為轉(zhuǎn)貸資金的項目法人和業(yè)主，也要平衡本部門統(tǒng)管的綜合財力，決定和落實還款資金的來源，并向自治區(qū)財政廳出具還款資金來源的承諾函，負責(zé)本部門的統(tǒng)借、統(tǒng)籌、統(tǒng)還。確保按時向自治區(qū)財政廳還本付息。



 第三條 轉(zhuǎn)貸資金要直接落實到具體項目，嚴格按照自治區(qū)發(fā)展計劃委員會、自治區(qū)財政廳根據(jù)我區(qū)各地經(jīng)濟和社會發(fā)展需要及綜合還款能力而聯(lián)合確定的項目實施，不得挪用。個別確因不具備條件或不符合國家規(guī)定建設(shè)而需要調(diào)整的項目，必須報經(jīng)自治區(qū)發(fā)展計劃委員會、自治區(qū)財政廳審查批準。



 第四條 轉(zhuǎn)貸資金要考慮安排轉(zhuǎn)貸項目中利用世界銀行等國際金融組織和國外政府貸款建設(shè)的項目所需的區(qū)內(nèi)配套資金，還要考慮到本地區(qū)的綜合還款能力。




 二、項目管理和轉(zhuǎn)貸規(guī)模的確定





 第五條 根據(jù)自治區(qū)發(fā)展計劃委員會、自治區(qū)財政廳審定、批準下達的轉(zhuǎn)貸項目，屬于地市歸屬明確的項目，由地市負責(zé)組織施工、管理，并負責(zé)轉(zhuǎn)貸資金的統(tǒng)借、統(tǒng)還；地市歸屬不明確，屬于跨地市的交通、農(nóng)林水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，由區(qū)直歸口管理部門負責(zé)組織施工、管理，并負責(zé)轉(zhuǎn)貸資金的統(tǒng)借、統(tǒng)還。



 第六條 根據(jù)自治區(qū)發(fā)展計劃委員會、自治區(qū)財政廳已經(jīng)審定、批準利用轉(zhuǎn)貸資金的建設(shè)項目及其所需資金，屬于地市負責(zé)建設(shè)管理的項目，自治區(qū)財政廳與地區(qū)行署或市人民政府簽訂《自治區(qū)向地市
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》（地市級財政部門副署）；屬于區(qū)直主管部門歸口管理、建設(shè)的項目，自治區(qū)財政廳與區(qū)直主管部門簽訂《自治區(qū)財政廳向區(qū)直主管部門
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》?！蹲灾螀^(qū)向地市
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》和《自治區(qū)財政廳向區(qū)直主管部門
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》包括轉(zhuǎn)貸資金的使用項目、項目行政隸屬關(guān)系、轉(zhuǎn)貸數(shù)額、轉(zhuǎn)貸期限、轉(zhuǎn)貸利率、還款承諾、違約處罰等內(nèi)容，并抄送自治區(qū)發(fā)展計劃委員會。



 第七條 根據(jù)《自治區(qū)向地市
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》，地市級財政部門要與有關(guān)的同級主管部門或下級人民政府簽訂《建設(shè)項目利用轉(zhuǎn)貸資金協(xié)議》，并抄報自治區(qū)財政廳、財政部駐廣西財政監(jiān)察專員辦事處、自治區(qū)發(fā)展計劃委員會。



 第八條 根據(jù)《自治區(qū)財政廳向區(qū)直主管部門
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》，區(qū)直主管部門要與其歸口管理的下屬部門或經(jīng)濟實體或地市主管部門簽訂《建設(shè)項目利用轉(zhuǎn)貸資金協(xié)議》，并抄報自治區(qū)財政廳、財政部駐廣西財政監(jiān)察專員辦事處、自治區(qū)發(fā)展計劃委員會。




 三、轉(zhuǎn)貸資金的撥付、使用和償還





 第九條 轉(zhuǎn)貸資金的還貸期限為10年（農(nóng)村電網(wǎng)還貸期限為15年），含寬限期2年（農(nóng)村電網(wǎng)寬限期限為10年），年利率為5％。轉(zhuǎn)貸資金從自治區(qū)財政廳撥款之日起開始計息。使用轉(zhuǎn)貸資金的地市財政部門和區(qū)直主管部門在規(guī)定期限內(nèi)向自治區(qū)財政廳還本付息。



 第十條 地市級財政總預(yù)算和區(qū)直主管部門財政處在國有商業(yè)銀行開立一個轉(zhuǎn)貸資金專戶。自治區(qū)財政廳根據(jù)《自治區(qū)向地市
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》和《自治區(qū)財政廳向區(qū)直主管部門
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》，將轉(zhuǎn)貸資金分批、及時、足額撥付到地市級財政總預(yù)算和區(qū)直主管部門財政處在銀行開立的轉(zhuǎn)貸資金專戶。地市級財政部門和區(qū)直主管部門財政處將自治區(qū)財政廳撥付的轉(zhuǎn)貸資金按項目建設(shè)進度及時、足額撥付到項目實施單位。



 第十一條 項目實施單位及其主管部門必須按《建設(shè)項目利用
轉(zhuǎn)貸協(xié)議》確定的用途使用轉(zhuǎn)貸資金，并按基本建設(shè)財務(wù)管理規(guī)定進行管理，努力提高資金使用效益。



 第十二條 年度終了后15天內(nèi)，地市級財政部門和區(qū)直主管部門應(yīng)當向自治區(qū)財政廳（預(yù)算處、基建處）、財政部駐廣西財政監(jiān)察專事處、自治區(qū)發(fā)展計劃委員會報送本地區(qū)、本部門建設(shè)項目使用轉(zhuǎn)貸資金的情況。



 第十三條 地區(qū)行署和市級人民政府歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的資金來源是本地區(qū)的綜合財力，包括：（一）項目實施單位用收益歸還的轉(zhuǎn)貸資金本金和利息；（二）預(yù)算內(nèi)安排的基本建設(shè)等資金；（三）納入預(yù)算管理的政府性基金；（四）預(yù)算外資金用于建設(shè)的部分；（五）其他資金。

 區(qū)直主管部門歸還轉(zhuǎn)貸資本金和利息和資金來源是本部門所掌管的綜合財力，包括：（一）項目實施單位用收益歸還的轉(zhuǎn)貸資金本金和利息；（二）納入預(yù)算管理列收列支的政府性基金；（三）預(yù)算外資金；（四）其他資金。

 地市級財政部門應(yīng)在地區(qū)行署、市人民政府的領(lǐng)導(dǎo)下，會同有關(guān)部門和單位，就本地區(qū)的轉(zhuǎn)貸資金，提前做好還本付息的資金需求預(yù)測和準備，以保證到期按時足額歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息。區(qū)直主管部門也必須恪守信用原則，轉(zhuǎn)貸資金不是財政無償撥款，必須就本部門的轉(zhuǎn)貸資金提前做好還本付息的資金需求計劃和準備，以確保到期按時足額歸還。




 四、監(jiān)督和檢查





 第十四條 自治區(qū)財政廳對區(qū)直主管部門和地市財政部門使用轉(zhuǎn)貸資金的情況進行監(jiān)督、檢查。監(jiān)督、檢查的內(nèi)容主要包括是否按協(xié)議將轉(zhuǎn)貸資金及時足額撥付到項目實施單位；有無截留挪用轉(zhuǎn)貸資金；是否及時足額償還本息等。地市財政部門和區(qū)直主管部門也要對本地、本部門所屬的項目實施單位使用轉(zhuǎn)貸資金的情況進行監(jiān)督、檢查。




 五、罰則





 第十五條 對于截留、挪用轉(zhuǎn)貸資金的，除立即扣回已撥資金并停止撥款外，還要追究當事人和主管領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。



 第十六條 對到期不能歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的地市，自治區(qū)財政廳將如數(shù)扣減對地市的稅收返還或通過資金往來扣減；對到期不能歸還轉(zhuǎn)貸資金本金和利息的區(qū)直主管部門，自治區(qū)財政廳將從財政專戶儲存的預(yù)算外資金中如數(shù)扣回，不足部分再如數(shù)扣減自治區(qū)本級預(yù)算內(nèi)安排給該部門的各項經(jīng)費（包括基本建設(shè)投資等）。




 六、附則



 第十七條 地市財政部門和區(qū)直主管部門可根據(jù)本辦法，結(jié)合本地區(qū)、本部門的實際情況，商本級計劃部門制定本地區(qū)、本部門利用轉(zhuǎn)貸資金管理實施的具體辦法，并抄送自治區(qū)財政廳和自治區(qū)發(fā)展計劃委員會備案。



 第十八條 本辦法由自治區(qū)財政廳負責(zé)解釋。



 第十九條 本辦法自發(fā)布之日起生效。