• 【發(fā)布單位】81903
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】1992-11-18
• 【生效日期】1992-11-18
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組關(guān)于加強 股份制試點企業(yè)內(nèi)部職工持股管理的請示

廣東省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組關(guān)于加強
 股份制試點企業(yè)內(nèi)部職工持股管理的請示
 
（一九九二年十一月十八日）
省人民政府：

 目前，我省企業(yè)股份制試點工作進展順利，但有些企業(yè)在內(nèi)部職工持股的管理方面出現(xiàn)了一些問題：有的將企業(yè)內(nèi)部職工股向企業(yè)外部擴散；有的將法人股分解給了個人；有的私下轉(zhuǎn)讓股份，甚至出現(xiàn)炒買炒賣繳款收據(jù)、認股指標的現(xiàn)象。這種混亂狀況如不迅速制止，勢必影響股份制試點工作的健康發(fā)展。為加強對這項工作的管理，現(xiàn)提出如下意見：



 一、內(nèi)部職工股只能由本企業(yè)職工持有。本企業(yè)職工的范圍為：（一）股份公司的在冊職工（包括在本公司工作，并在勞動工資花名冊上正式列名的工人、管理人員以及其他工作人員）；（二）股份公司派往子公司、聯(lián)營企業(yè)工作，勞動工資關(guān)系仍在該股份公司的人員；（三）股份公司全資附屬企業(yè)的在冊職工；（四）股份公司及其全資附屬企業(yè)的離退休人員。



 二、發(fā)行內(nèi)部職工股股權(quán)證須報證券主管機關(guān)批準，由證券經(jīng)營機構(gòu)具體辦理，證券登記公司集中托管。股份公司應向證券公司提供全體職工和股東的花名冊等有關(guān)資料。

 內(nèi)部職工股以記名股權(quán)證為憑證，一人一戶一證，不使用股票。已經(jīng)發(fā)行給內(nèi)部職工的股票或其他有規(guī)范的股權(quán)憑證，須換發(fā)為規(guī)范的股權(quán)證。股權(quán)證的格式統(tǒng)一由證券主管機關(guān)設(shè)計，到指定的印刷廠印制，并設(shè)防偽標記。股權(quán)證須載明有關(guān)事項，標明“限于本職工持有”字樣，由職工本人簽章，加蓋公司股權(quán)證專用章。公司董事長應對股權(quán)證專用章的使用負責。

 內(nèi)部公司轉(zhuǎn)為公眾公司時，應將內(nèi)部職工股權(quán)證換成股票，并按股票發(fā)行規(guī)定進行管理。



 三、凡是股份公司增加內(nèi)部職工股額，包括法人持股公司增資擴股時增加內(nèi)部職工股、法人股轉(zhuǎn)為內(nèi)部職工股、將股息紅利作為紅股分派給內(nèi)部職工等，須報股份制公司原審批機關(guān)批準。



 四、內(nèi)部職工股份的轉(zhuǎn)讓，必須符合規(guī)定的轉(zhuǎn)讓條件，并只能在本公司的職工之間進行。職工調(diào)離企業(yè)，其股份可以帶走，如需轉(zhuǎn)讓，須轉(zhuǎn)讓給本公司的職工。職工死亡，其股份由合法繼承人繼承；繼承人如需轉(zhuǎn)讓股份，亦須轉(zhuǎn)讓給股份公司的職工。

 上述股份的轉(zhuǎn)讓、繼承，均須到證券登記公司辦理手續(xù)和過戶登記。股份公司應將有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓、繼承和帶走的情況在年底查核股東的書面報告中加以說明，并接受證券主管機關(guān)的檢查。

 內(nèi)部職工股轉(zhuǎn)讓的價格，由轉(zhuǎn)讓和受讓雙方商定，公司可根據(jù)每股資產(chǎn)凈值和投資回報率予以指導。



 五、對企業(yè)違反規(guī)定發(fā)行的股權(quán)證或股票，由證券主管機關(guān)會同有關(guān)部門按如下辦法處理：

 （一）企業(yè)擅自發(fā)行的股權(quán)證或股票，應一律更換為企業(yè)債券，或由企業(yè)按發(fā)行時的價格和銀行同期儲蓄存款利率退還現(xiàn)金。

 （二）對于在國家體改委《股份有限公司規(guī)范意見》（以下簡稱《規(guī)范意見》）頒布以前，已擴散到股份公司外部個人的內(nèi)部職工股，由證券主管機關(guān)指定證券公司集中托管。股東須在證券主管機關(guān)規(guī)定的時間內(nèi)到證券公司辦理托管手續(xù)，不交證券公司托管的，視同放棄股東權(quán)益，其股權(quán)證不受法律保護。

 集中托管的股權(quán)證，其所有者要求轉(zhuǎn)讓的，比照第四條意見辦理。對不辦過戶手續(xù)的，股份公司不承認其權(quán)益。

 （三）在《規(guī)范意見》頒布以后擴散到股份公司外部個人的內(nèi)部職工股，應轉(zhuǎn)為企業(yè)債券，或由法人按發(fā)行時的價格予以收購，轉(zhuǎn)為法人股，并由股份公司按銀行儲蓄存款同期利率退回息金。對不按規(guī)定接受處理的，其股份權(quán)益不受法律保護。



 六、對一些單位通過職工集資以單位法人名義購買的股份，按如下辦法之一處理：

 （一）作為社團法人股，由該單位基層工會以法人名義持有。股份公司只發(fā)給一張股權(quán)證?；鶎庸訌妼Y的管理，只能在本單位職工內(nèi)集資，并將集資職工登記造冊。從股份公司分得的股息紅利，按登記在冊職工的集資所占比例分發(fā)。職工需轉(zhuǎn)讓其集資份額，受讓者只能是本單位職工，并須經(jīng)基層工會同意，按轉(zhuǎn)讓者原集資金額轉(zhuǎn)記受讓者名下，并在集資登記冊上更改記名。私下轉(zhuǎn)讓的，轉(zhuǎn)讓人和受讓人的權(quán)益不受法律保護。

 基層工會轉(zhuǎn)讓以單位法人名義購買的股份，按法人股轉(zhuǎn)讓規(guī)定辦理。

 （二）轉(zhuǎn)為投資基金收益券。各地經(jīng)人民銀行批準，可設(shè)立投資基金，發(fā)行投資基金收益券。職工集資以單位法人名義購買的股份，可按發(fā)行時的價格轉(zhuǎn)換成投資基金收益券，由投資基金作為法人股持有，并按投資基金的有關(guān)辦法給個人投資回報。



 七、各地（不含廣州、深圳市）應按上述要求加強管理，對股份制試點企業(yè)進行一次檢查，檢查結(jié)果在1993年3月底前報省聯(lián)審小組。對違反規(guī)定的公司，應責令其限期糾正，對情節(jié)嚴重的，可取消其股份制試點資格，責令其退還所籌股金；對非法進行股權(quán)證交易的，有關(guān)部門應予以處罰。

 以上意見如無不妥，請批轉(zhuǎn)各地、各部門執(zhí)行。



 省企業(yè)股份制試點聯(lián)審小組

 1992年11月7日