• 【發(fā)布單位】81802
• 【發(fā)布文號(hào)】湖北省人民政府令第5號(hào)
• 【發(fā)布日期】1989-09-01
• 【生效日期】1989-10-01
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

湖北省現(xiàn)金管理暫行規(guī)定

 湖北省現(xiàn)金管理暫行規(guī)定
 
（1989年9月1日湖北省人民政府令第5號(hào)）

 第一條 為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，維護(hù)正常的金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，根據(jù)國(guó)務(wù)院《
現(xiàn)金管理暫行條例》（以下簡(jiǎn)稱《條例》）和中國(guó)人民銀行《
現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》（以下簡(jiǎn)稱《實(shí)施細(xì)則》），結(jié)合我省實(shí)際情況，制定本規(guī)定。



 第二條 省內(nèi)所有銀行和其他金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱開戶銀行），在銀行開立帳戶的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、部隊(duì)、企業(yè)、事業(yè)單位和個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶（以下簡(jiǎn)稱開戶單位），都必須嚴(yán)格執(zhí)行《條例》、《實(shí)施細(xì)則》和本規(guī)定。



 第三條 各級(jí)人民銀行，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格履行金融主管機(jī)關(guān)的職責(zé)，負(fù)責(zé)對(duì)開戶銀行的現(xiàn)金管理進(jìn)行監(jiān)督和稽核，對(duì)各開戶銀行執(zhí)行《條例》、《實(shí)施細(xì)則》和本規(guī)定的情況進(jìn)行定期或不定期檢查，并將檢查結(jié)果報(bào)上級(jí)人民銀行和本級(jí)人民政府。

 開戶銀行必須對(duì)開戶單位的現(xiàn)金收支情況和現(xiàn)金收入歸行情況進(jìn)行定期檢查。開戶單位應(yīng)當(dāng)接受監(jiān)督檢查，如實(shí)提供原始憑證、帳簿、報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。



 第四條 只許每個(gè)開戶單位在一家銀行開立結(jié)算戶，辦理結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。未按這項(xiàng)規(guī)定辦理的，各地人民銀行有權(quán)將開戶單位的結(jié)算戶按照專業(yè)銀行的分工，轉(zhuǎn)移到一家開戶銀行，各專業(yè)銀行必須服從并配合人民銀行對(duì)此所作的調(diào)整。

 鼓勵(lì)個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶在銀行開立帳戶。各級(jí)政府以及各級(jí)工商行政管理部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)主管部門和個(gè)體勞動(dòng)者協(xié)會(huì)，應(yīng)積極支持與配合開戶銀行搞好現(xiàn)金管理，組織、動(dòng)員和督促個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶在銀行開立帳戶。



 第五條 開戶單位之間結(jié)算起點(diǎn)為一千元（含一千元）。超過(guò)結(jié)算起點(diǎn)的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。未在銀行開戶的個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶，辦理一千元以上（含一千元）的大宗異地采購(gòu)，也應(yīng)通過(guò)銀行以匯兌方式辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。

 銀行對(duì)個(gè)體工商戶、農(nóng)村承包經(jīng)營(yíng)戶發(fā)放貸款，應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)帳方式支付。



 第六條 開戶單位在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，不得拒收轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證，不得對(duì)現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠的待遇。開戶單位在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中拒收轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證的，持轉(zhuǎn)帳結(jié)算憑證的一方，有權(quán)報(bào)告對(duì)方的開戶銀行查處。



 第七條 開戶單位在銀行送存和支取現(xiàn)金，必須按規(guī)定分別在《現(xiàn)金繳款單》和《現(xiàn)金支取憑證》上，如實(shí)填寫現(xiàn)金來(lái)源或用途等。



 第八條 開戶單位收入的現(xiàn)金，應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行；因交通不便當(dāng)日送存確有困難的，由開戶銀行確定送存時(shí)限。大中城市和商業(yè)、服務(wù)業(yè)比較集中、營(yíng)業(yè)時(shí)間較長(zhǎng)的地區(qū)的開戶銀行，應(yīng)建立非營(yíng)業(yè)時(shí)間收款制度。



 第九條 開戶銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際需要，依照《條例》和《實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定，核定開戶單位日常零星開支所需的庫(kù)存現(xiàn)金限額。商業(yè)和服務(wù)行業(yè)的找零備用現(xiàn)金限額，由當(dāng)?shù)亻_戶銀行核定，報(bào)同級(jí)人民銀行備案。

 開戶單位使用現(xiàn)金，應(yīng)從本單位庫(kù)存限額現(xiàn)金中支付或者按規(guī)定從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情況需要坐支現(xiàn)金的，按《實(shí)施細(xì)則》第十一條（二）項(xiàng)規(guī)定處理。



 第十條 為加強(qiáng)開戶單位庫(kù)存現(xiàn)金的安全管理，公安部門以及開戶單位的內(nèi)保機(jī)構(gòu)和內(nèi)保人員，應(yīng)當(dāng)督促開戶單位將收入的現(xiàn)金和超過(guò)庫(kù)存限額、找零備用限額的現(xiàn)金，及時(shí)送存開戶銀行。由于不及時(shí)送存銀行，發(fā)生現(xiàn)金被盜的，應(yīng)追究直接責(zé)任者和單位領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。



 第十一條 開戶單位從銀行支取現(xiàn)金，不得超過(guò)規(guī)定的范圍和額度，不準(zhǔn)以假造用途、化整為零等手段和用轉(zhuǎn)帳憑證套取現(xiàn)金，也不準(zhǔn)利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金。

 開戶銀行必須建立并嚴(yán)格執(zhí)行大額現(xiàn)金支付的審批制度。



 第十二條 開戶單位必須建立健全現(xiàn)金帳目，不準(zhǔn)帳外保留現(xiàn)金私設(shè)“小金庫(kù)”，不準(zhǔn)以白條等違反財(cái)務(wù)制度的憑證抵充庫(kù)存現(xiàn)金，不準(zhǔn)挪用、借支現(xiàn)金和單位之間互相借用現(xiàn)金。開戶單位對(duì)職工個(gè)人挪用、借支的款項(xiàng)，要積極清理，限期收回。



 第十三條 為確?，F(xiàn)金回籠，各地應(yīng)依照省人民政府鄂政發(fā)〔1989〕45號(hào)文件《加強(qiáng)社會(huì)集資管理有關(guān)問(wèn)題的通知》的有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制社會(huì)集資規(guī)模。根據(jù)有關(guān)規(guī)定和要求進(jìn)行社會(huì)集資的，必須按照審批權(quán)限，經(jīng)人民銀行或委托專業(yè)銀行審查批準(zhǔn)。

 鼓勵(lì)城鄉(xiāng)居民積極參加儲(chǔ)蓄。



 第十四條 開戶銀行應(yīng)互相配合，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，不得以放寬現(xiàn)金管理為條件爭(zhēng)客戶、拉存款，不得為開戶單位多頭結(jié)算提供方便，不得超過(guò)規(guī)定的范圍和額度支付大額現(xiàn)金。嚴(yán)禁濫放貸款和以貸謀私。



 第十五條 開戶銀行應(yīng)加強(qiáng)柜面服務(wù)，改進(jìn)工作作風(fēng)，確保結(jié)算渠道暢通，縮短結(jié)算時(shí)間，保障正常的結(jié)算支付和現(xiàn)金支付。不得違反規(guī)定延壓、挪用、截留開戶單位的結(jié)算資金。



 第十六條 各級(jí)人民政府和各部門、單位、應(yīng)當(dāng)支持銀行做好現(xiàn)金管理工作，協(xié)助銀行處理現(xiàn)金管理中存在的問(wèn)題。對(duì)利用職權(quán)，干擾銀行現(xiàn)金管理工作的單位和個(gè)人，其所在單位或主管機(jī)關(guān)應(yīng)嚴(yán)肅處理。



 第十七條 開戶單位違反《條例》、《實(shí)施細(xì)則》及本規(guī)定的，由開戶銀行責(zé)令其限期改正。逾期不改正的，視情節(jié)輕重處以罰款：

 （一）超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的，按超出額的百分之十至三十處罰；

 （二）超出核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金的，按超出額的百分之十至三十處罰；

 （三）白條抵庫(kù)或以其他違反財(cái)務(wù)規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金的，按白條或憑證金額的百分之十至三十處罰；

 （四）未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金的，按坐支金額的百分之十至三十處罰；

 （五）單位之間互相借用現(xiàn)金的，對(duì)借出單位按借出金額的百分之十至三十處罰。



 第十八條 有下列情況之一者，按以下規(guī)定處以罰款：

 （一）保留帳外公款的，按保留金額的百分之十至三十處罰；

 （二）對(duì)現(xiàn)金結(jié)算給予比轉(zhuǎn)帳結(jié)算優(yōu)惠待遇的，按交易額的百分之十至五十處罰；

 （三）只收現(xiàn)金，而拒收支票、銀行匯票和本票的，按交易額的百分之十至五十處罰；

 （四）開戶單位不采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式購(gòu)置國(guó)家規(guī)定的專項(xiàng)控制商品的，按購(gòu)買金額的百分之五十至全額對(duì)買賣雙方處罰；

 （五）非法套取現(xiàn)金的，按套取金額的百分之三十至五十處罰；

 （六）將單位的現(xiàn)金收入以個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的，按存入金額百分之三十至五十處罰；

 （七）發(fā)行變相貨幣和以票券代替人民幣在市場(chǎng)流通的，按發(fā)行額或流通額百分之三十至五十處罰。



 第十九條 被罰單位的處罰款項(xiàng)，只能在本單位自有資金中列支。

 所有罰款收入交同級(jí)財(cái)政。



 第二十條 對(duì)開戶單位給予警告處理的，由縣支行（城市辦事處）行文通報(bào)開戶單位及其上級(jí)主管單位和有關(guān)業(yè)務(wù)往來(lái)單位，抄報(bào)當(dāng)?shù)卣?、上?jí)銀行和同級(jí)人民銀行。

 對(duì)開戶單位處以罰款的，由縣支行（城市辦事處）批準(zhǔn)，通知開戶單位限期繳納。開戶單位逾期未繳的，可從其銀行存款中扣取。各開戶銀行的罰款決定，必須報(bào)同級(jí)人民銀行備案。



 第二十一條 開戶單位對(duì)處罰決定不服的，必須首先按照處罰決定執(zhí)行，然后按照《條例》第二十二條的規(guī)定，向開戶銀行的同級(jí)人民銀行申請(qǐng)復(fù)議；對(duì)復(fù)議決定不服的，可在接到復(fù)議決定之日起三十日內(nèi)向人民法院起訴。



 第二十二條 開戶銀行不執(zhí)行或違反現(xiàn)金管理規(guī)定的，由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行負(fù)責(zé)查處；當(dāng)?shù)厝嗣胥y行根據(jù)其情節(jié)輕重，可給予警告、追究行政領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任直至停止該開戶銀行辦理現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的處罰。

 銀行工作人員違反現(xiàn)金管理規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、玩忽職守的，根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰；構(gòu)成犯罪的，提請(qǐng)司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。



 第二十三條 本規(guī)定應(yīng)用中的有關(guān)問(wèn)題，由中國(guó)人民銀行湖北省分行負(fù)責(zé)解釋。



 第二十四條 本規(guī)定自一九八九年十月一日起施行。