• 【發(fā)布單位】81502
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】1985-07-21
• 【生效日期】1985-07-21
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

山東省政府批轉(zhuǎn)中國人民銀行山東省分行 《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》的通知

山東省政府批轉(zhuǎn)中國人民銀行山東省分行
 《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》的通知
 
（1985年7月21日）
 省政府同意中國人民銀行山東省分行《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》，現(xiàn)批轉(zhuǎn)給你們，希認(rèn)真貫徹執(zhí)行。



 中國人民銀行山東省分行《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的暫行規(guī)定》



 根據(jù)國務(wù)院一九七七年《關(guān)于實(shí)行現(xiàn)金管理的決定》和中國人民銀行總行一九八四年《關(guān)于加強(qiáng)現(xiàn)金管理的幾項(xiàng)暫行規(guī)定》的精神，結(jié)合我省現(xiàn)階段經(jīng)濟(jì)體制改革的情況，對改進(jìn)和加強(qiáng)現(xiàn)金管理作如下暫行規(guī)定：



 一、凡在銀行（包括信用社、下同）開立帳戶的國營企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)團(tuán)體、部隊(duì)、學(xué)校和集體所有制企業(yè)、事業(yè)單位（包括農(nóng)村鄉(xiāng)村集體和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)）及其附屬機(jī)構(gòu)（以下簡稱各單位），一律實(shí)行現(xiàn)金管理。



 二、銀行要從實(shí)際出發(fā)，核定各單位合理的庫存現(xiàn)在限額。庫存限額一般可按照三到五天日常零星開支所需的現(xiàn)金予以核定。離銀行較遠(yuǎn)，交通不便的單位可以適當(dāng)放寬，但最高不得超過十五天。單位開支超過現(xiàn)行結(jié)算起點(diǎn)，在300元用現(xiàn)額度內(nèi)，可以支付現(xiàn)金，也可以辦理轉(zhuǎn)帳。單位之間的經(jīng)濟(jì)往來，原則上實(shí)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算，如有特殊情況確需支付現(xiàn)金的，經(jīng)銀行審查同意后，方可支付。



 三、各單位的銷售（業(yè)務(wù)）收入的現(xiàn)金，必須在當(dāng)日或次日上午及時(shí)送存銀行。要加強(qiáng)對坐支現(xiàn)金的管理，各單位發(fā)放工資、獎金和工資性的補(bǔ)貼等，一律不準(zhǔn)坐支。屬于其他方面的開支，為了方便各單位的業(yè)務(wù)經(jīng)營，減少向銀行存取現(xiàn)金的次數(shù)，可事先提報(bào)坐支計(jì)劃，經(jīng)銀行審查同意，按規(guī)定坐支的范圍和額度，允許從收入現(xiàn)金中坐支。



 四、各單位支付職工的工資、獎金、津貼以及承包費(fèi)所需用的現(xiàn)金，開戶銀行按照勞動部門或單位上級主管部門批準(zhǔn)的工資總額計(jì)劃或臨時(shí)性、季節(jié)性用工計(jì)劃或簽訂的合同監(jiān)督支付，消費(fèi)基金按專戶管理的單位，根據(jù)批準(zhǔn)的計(jì)劃轉(zhuǎn)入專戶，先存后支。



 五、加強(qiáng)對農(nóng)村的現(xiàn)金管理。鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)向國營、集體企業(yè)以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)之間支付貨款、勞務(wù)款項(xiàng)或其他經(jīng)濟(jì)往來，超過300元的，原則上都要實(shí)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。超過300元確實(shí)需要支付現(xiàn)金的，經(jīng)開戶行審查同意方可辦理。對大量收購農(nóng)副產(chǎn)品的鄉(xiāng)村企業(yè)應(yīng)按季或在收購?fù)緢?bào)送用現(xiàn)計(jì)劃。各單位與承包戶、個(gè)體戶發(fā)生的經(jīng)濟(jì)往來，銀行要認(rèn)真審查，制止不合理的現(xiàn)金支付。對農(nóng)村承包戶、專業(yè)戶發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款，應(yīng)根據(jù)當(dāng)?shù)匚镔Y供應(yīng)的實(shí)際情況辦理，能轉(zhuǎn)帳的，爭取轉(zhuǎn)帳；必須向集市或異地購買的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，需要付給現(xiàn)金時(shí)，要加強(qiáng)管理，防止挪用款項(xiàng)和破壞國家計(jì)劃，影響市場物價(jià)。對承包戶、專業(yè)戶和農(nóng)戶交售農(nóng)副產(chǎn)品支付的價(jià)款，采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算還是付給現(xiàn)金，聽由交售者自愿，但對隊(duì)交隊(duì)結(jié)、戶交隊(duì)結(jié)的，原則上應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳。



 六、單位到異地采購或其他大額支付，原則上均應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算。因采購地點(diǎn)不固定、交通不便、生產(chǎn)或市場急需、搶險(xiǎn)救災(zāi)以及在政策、計(jì)劃范圍內(nèi)必須使用現(xiàn)金的，經(jīng)銀行審查確屬有利于生產(chǎn)發(fā)展、活躍市場和安定人民生活的正常支付，可以允許支取現(xiàn)金。對計(jì)劃外基本建設(shè)單位或有些單位不按國家規(guī)定到產(chǎn)區(qū)搶購、爭購緊俏商品的現(xiàn)金支付，要認(rèn)真審查，發(fā)現(xiàn)有資金來源不清、用途不明、哄抬物價(jià)以及違犯國家計(jì)劃政策的要及時(shí)追查清楚，向有關(guān)部門反映。



 七、各地銀行要加強(qiáng)現(xiàn)金管理，特別是商業(yè)劃小核算單位，工業(yè)開辦自銷業(yè)務(wù)，現(xiàn)金周轉(zhuǎn)量大，銀行要根據(jù)實(shí)際情況為單位送存現(xiàn)金提供方便。使現(xiàn)金管理與信貸管理、結(jié)算管理緊密結(jié)合。對符合國家計(jì)劃、政策和正常經(jīng)營的經(jīng)濟(jì)往來，在信貸、結(jié)算現(xiàn)金使用上，都要予以支持。辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算，力求簡便、迅速、安全，各基層銀行要加強(qiáng)柜面監(jiān)督和事后檢查工作。對執(zhí)行好的單位、銀行或個(gè)人，要給予精神和物質(zhì)鼓勵(lì)。對違反國家計(jì)劃、政策和現(xiàn)金管理規(guī)定的，按以下情況予以制止和給予必要的制裁。

 （一）對一般違反現(xiàn)金管理規(guī)定的，要批評教育，促其改正。

 （二）經(jīng)批評教育無效，繼續(xù)違反現(xiàn)金管理規(guī)定且情節(jié)嚴(yán)重的，可以停止現(xiàn)金支付，直至封閉其帳戶，待寫出深刻檢查后，方可啟用。

 （三）對弄虛作假，逃避銀行監(jiān)督，從銀行套取或坐支現(xiàn)金用于支付工資、獎金、津貼補(bǔ)助等工資性開支，或用于犯法、違紀(jì)活動的單位，銀行按套取或坐支額的10％處以罰款。罰款收入全部就地上交國庫，銀行對單位罰款可從其帳戶中直接扣收。企業(yè)支付的罰款不得攤?cè)氤杀荆善髽I(yè)留利中列支。



 八、中國人民銀行專門行使中央銀行職能后，各專業(yè)銀行按照國務(wù)院有關(guān)現(xiàn)金管理的決定，行使現(xiàn)金管理職能。每年向上級專業(yè)銀行報(bào)送現(xiàn)金管理情況，并抄送同級人民銀行。