• 【發(fā)布單位】81502
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】1983-08-20
• 【生效日期】1983-08-20
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

山東省政府關(guān)于貫徹國務(wù)院國發(fā)〔1983〕100號文件的通知

 山東省政府關(guān)于貫徹國務(wù)院國發(fā)〔1983〕100號文件的通知
 
（1983年8月20日）
 國務(wù)院國發(fā)〔1983〕100號文《
批轉(zhuǎn)中國人民銀行關(guān)于國營企業(yè)流動資金改由人民銀行統(tǒng)一管理的報(bào)告的通知》，已翻印發(fā)至各地?，F(xiàn)根據(jù)我省情況提出如下意見，希一并貫徹執(zhí)行。



 一、從一九八三年七月一日起，國營企業(yè)（含預(yù)算外企業(yè)）的流動資金，改由人民銀行統(tǒng)一管理和供應(yīng)。在中國人民銀行總行沒有具體規(guī)定之前，人民銀行與專業(yè)銀行仍按現(xiàn)行分工范圍分別管理和供應(yīng)。



 二、國營企業(yè)流動資金改由人民銀行統(tǒng)一管理后，財(cái)政不再增撥流動資金。今年上半年各級財(cái)政已經(jīng)撥出的，要迅速落實(shí)到企業(yè)，不得截留挪用。新建、擴(kuò)建企業(yè)投產(chǎn)所需要的流動資金，投產(chǎn)前必須按照國務(wù)院通知規(guī)定編報(bào)流動資金計(jì)劃，經(jīng)開戶銀行審查，逐級報(bào)省銀行審批。



 三、工業(yè)企業(yè)、商業(yè)三級批發(fā)和零售企業(yè)，根據(jù)國家下達(dá)的銷售資金率核定資金占用額供應(yīng)資金。商業(yè)一、二級批發(fā)企業(yè)，根據(jù)購銷計(jì)劃核定周轉(zhuǎn)庫存限額，實(shí)行存貸分戶管理。今年上半年已按照上述辦法核定的不再重核，未核的要在九月底前核完。企業(yè)流動資金計(jì)劃占用額或周轉(zhuǎn)庫存限額的核定，實(shí)行分級負(fù)責(zé)的辦法，按企業(yè)隸屬關(guān)系，由同級銀行會同主管部門下達(dá)。



 四、各企業(yè)要按照國務(wù)院規(guī)定，建立補(bǔ)充自有流動資金的制度，根據(jù)企業(yè)的具體情況按年提出補(bǔ)充流動資金計(jì)劃，經(jīng)開戶銀行審查簽署意見，按企業(yè)隸屬關(guān)系報(bào)經(jīng)主管部門和同級銀行審查批準(zhǔn)，由開戶銀行監(jiān)督執(zhí)行。自有流動資金應(yīng)該補(bǔ)充而不補(bǔ)充的，銀行要采取加收利息和管緊貸款等經(jīng)濟(jì)措施進(jìn)行督促。加收的利息，應(yīng)由企業(yè)自有資金負(fù)擔(dān)，不得列入成本。



 五、所有國營企業(yè)都要在今年年底前基本完成“兩清”工作：一是徹底清查核實(shí)流動資金來源，帳實(shí)不符的，要查清去向并予追回；二是查清企業(yè)流動資產(chǎn)，達(dá)到帳帳相符，帳實(shí)相符，懸案要逐一立案。一九八0年以前入庫需要削價(jià)報(bào)廢處理的機(jī)電產(chǎn)品和鋼材，按國務(wù)院有關(guān)文件規(guī)定抓緊處理；一九八0年以前其它遺留問題的資金損失，由同級財(cái)政部門會同銀行、企業(yè)主管部門審查，報(bào)省財(cái)政、銀行轉(zhuǎn)報(bào)財(cái)政部、總行批準(zhǔn)沖減流動資金。對清理出的一九八一年一月一日以后積存的財(cái)務(wù)懸案和積壓物資、積壓商品，要提出處理意見，按有關(guān)規(guī)定報(bào)上級批準(zhǔn)，分期分批進(jìn)行處理，不要長期掛帳。企業(yè)要在“兩清”的基礎(chǔ)上，建立健全資金和物資管理制度，防止前清后亂。今后再發(fā)生資金損失，應(yīng)在當(dāng)年解決，否則以擠占挪用流動資金處理。



 六、國家下達(dá)的流動資金指標(biāo)，要作為國家指令性指標(biāo)進(jìn)行考核，具體考核辦法由銀行另定。當(dāng)前企業(yè)和主管部門要按季檢查資金使用情況，根據(jù)存在的問題提出改進(jìn)措施，報(bào)送開戶銀行或同級銀行。各級銀行要定期對流動資金使用狀況進(jìn)行綜合分析和考核，按季向當(dāng)?shù)卣畧?bào)告，同時報(bào)上級銀行。



 七、國營企業(yè)的流動資金改由人民銀行統(tǒng)一管理，是我國資金管理體制的一項(xiàng)重要改革，也是集中資金保證重點(diǎn)建設(shè)的一項(xiàng)重要措施，涉及面廣，政策性強(qiáng)，工作比較復(fù)雜。各級政府要切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，要有一名負(fù)責(zé)同志明確分工。各級計(jì)委、經(jīng)委和財(cái)政部門要同人民銀行及有關(guān)專業(yè)銀行密切配合，發(fā)現(xiàn)問題及時研究解決。企業(yè)主管部門和企業(yè)要成立專門班子，認(rèn)真搞好“兩清”。各地對流動資金管理的改革工作，要采取以點(diǎn)帶面，點(diǎn)面結(jié)合的方法。面上的工作，要著重抓好合理供應(yīng)資金，清理資金、財(cái)產(chǎn)，核定資金占用額，建立資金管理和統(tǒng)計(jì)報(bào)表制度；點(diǎn)上要對調(diào)劑資金、企業(yè)補(bǔ)充流動資金、無貸款企業(yè)的管理以及利率的杠桿作用進(jìn)行試點(diǎn)，及時總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，指導(dǎo)面上的工作。省府確定在濟(jì)南、青島、煙臺進(jìn)行試點(diǎn)，三市政府要做出具體部署，組織力量搞好這項(xiàng)工作。

 各行署、市政府要將貫徹情況于十月底前書面報(bào)告省府。