• 【發(fā)布單位】中國人民銀行
• 【發(fā)布文號】銀發(fā)〔2007〕200號
• 【發(fā)布日期】2007-06-20
• 【生效日期】2007-06-20
• 【失效日期】--
• 【文件來源】中國人民銀行
• 【所屬類別】政策參考

中國人民銀行關(guān)于完善全國銀行間債券市場債券到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

中國人民銀行關(guān)于完善全國銀行間債券市場債券到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知

(銀發(fā)〔2007〕200號)





全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：



 經(jīng)研究，現(xiàn)決定對全國銀行間債券市場的到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整，具體如下：



 一、全國銀行間債券市場到期收益率的日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)由“實(shí)際天數(shù)/365”調(diào)整為“實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)”，即應(yīng)計(jì)利息天數(shù)按當(dāng)期的實(shí)際天數(shù)計(jì)算（算頭不算尾），閏年2月29日計(jì)算利息，付息區(qū)間天數(shù)按實(shí)際天數(shù)計(jì)算（算頭不算尾）。



 二、對《中國人民銀行關(guān)于全國銀行間債券市場債券到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔2004〕116號）第三條“債券到期收益率計(jì)算”中的有關(guān)計(jì)算公式進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，詳見附件。



 調(diào)整后的全國銀行間債券市場到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)適用于全國銀行間債券市場的發(fā)行、托管、交易、結(jié)算、兌付等業(yè)務(wù)。



 本通知未盡事宜依照《中國人民銀行關(guān)于全國銀行間債券市場債券到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀發(fā)〔2004〕116號）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。



 請你們將本通知及調(diào)整后的計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場成員公告。同時(shí)，你們要抓緊做好相應(yīng)的技術(shù)準(zhǔn)備工作，最晚于2007年12月1日前開始按照調(diào)整后的到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算全國銀行間債券市場所有產(chǎn)品的到期收益率。



附件：全國銀行間債券市場債券到期收益率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整對照表



中國人民銀行

二○○七年六月二十日