• 【發(fā)布單位】80903
• 【發(fā)布文號】--
• 【發(fā)布日期】1993-01-01
• 【生效日期】1993-01-01
• 【失效日期】--
• 【文件來源】
• 【所屬類別】地方法規(guī)

上海證券交易所證券上市管理規(guī)則

 上海證券交易所證券上市管理規(guī)則
 
（1993年1月修訂稿上海證券交易所發(fā)布）
 第一章 總則





 第一條 為了加強(qiáng)對證券上市公司的管理，促進(jìn)證券市場的健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)制定本規(guī)則。



 第二條 本規(guī)則所稱證券，是指政府債券、公司（企業(yè)）債券、公司股票（人民幣股票和人民幣特種股票）及經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)發(fā)行的其他有價(jià)證券。

 認(rèn)股權(quán)證、投資信托受益憑證等，視同有價(jià)證券。



 第三條 本規(guī)則所稱證券上市，是指證券經(jīng)批準(zhǔn)在上海證券交易所（以下簡稱本所）交易市場掛牌買賣。



 第四條 本規(guī)則所稱財(cái)務(wù)報(bào)表，是指股票上市公司依照國家統(tǒng)一規(guī)定的格式編制的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、利潤分配表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。



 第五條 本規(guī)則所稱主管機(jī)關(guān)是指國務(wù)院證券委員會(huì)及其指導(dǎo)下的中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)。



 第六條 本規(guī)則所稱發(fā)行上市委員會(huì)，是指隸屬于本所理事會(huì)，由有關(guān)方面代表和專家組成，專事證券發(fā)行上市審核、監(jiān)督等職能的專門委員會(huì)。



 第七條 本規(guī)則所稱會(huì)計(jì)師事務(wù)所、是指持有執(zhí)行股份制企業(yè)業(yè)務(wù)許可證的會(huì)計(jì)師事務(wù)所及經(jīng)有權(quán)部門核準(zhǔn)的境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所。



 第八條 本規(guī)則所稱注冊會(huì)計(jì)師，是指上述會(huì)計(jì)師事務(wù)所中持有執(zhí)行股份制企業(yè)業(yè)務(wù)許可證的中國注冊會(huì)計(jì)師和境外執(zhí)業(yè)會(huì)計(jì)師。



 第九條 已在另一交易所上市的證券申請?jiān)诒舅鲜?，由本所酌定上市事宜?


 第十條 境外證券申請?jiān)诒舅鲜?，由本所參照國家慣例，另行制定辦法。




 第二章 股票上市的條件





 第十一條 申請股票上市的公司，同時(shí)具備下列各款條件，其股票在本所交易市場第一部上市。

 一、依法登記注冊，持有標(biāo)明“股份有限公司”字樣的營業(yè)執(zhí)照；

 二、實(shí)收股本額不低于5000萬元人民幣；

 三、非特定社會(huì)公眾（自然人和法人）所持股份占總股份的比例不低于25％；

 四、持有面值總額一千元以上的個(gè)人股東人數(shù)不少于1000人；

 五、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，且最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度股本利潤率不低于10％；

 六、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度有形資產(chǎn)凈值占有形資產(chǎn)總值的比例不低于35％；

 七、最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度無違反國家法律、法規(guī)行為或損害公眾利益的記錄，且不存在可能嚴(yán)重影響公司業(yè)務(wù)的法律訴訟案；

 八、已落實(shí)供投資者索閱有關(guān)文件資料的地址，并承諾向社會(huì)公眾提供咨詢服務(wù)；

 九、已獲得至少一位本所會(huì)員的推存上市；

 十、已與本所簽署上市協(xié)議書，并承諾履行持續(xù)責(zé)任。



 第十二條 申請股票上市的公司，同時(shí)具備本規(guī)則第十條（除二、三、四、五、六）及下列各款條件，其股票在本所交易市場第二部上市。

 一、實(shí)收股本額不低于2000萬元人民幣；

 二、非特定社會(huì)公眾所持股份占部股份的比例不低于20％；

 三、持有面值總額一千元以上的個(gè)人股東人數(shù)不少于500人；

 四、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利，且最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度股本利潤率不低于8％；

 五、最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度有形資產(chǎn)凈值占有形資產(chǎn)總值的比例不低于25％。




 第三章 股票上市的申請





 第十三條 申請股票上市的公司須向本所提交下列文件：（一式四份）

 一、上市申請書；

 二、上市報(bào)告書；

 三、有權(quán)部門批準(zhǔn)成立公司的文件；

 四、主管機(jī)關(guān)同意公開發(fā)行股票的審核意見書；

 五、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)或國際會(huì)計(jì)公司所出具的評估報(bào)告；

 六、國有資產(chǎn)管理部門資產(chǎn)評估的確認(rèn)書；

 七、股票發(fā)行的承銷協(xié)議；

 八、招股說明書（或Ｂ種股票招股備忘錄）；

 九、會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊會(huì)計(jì)師出具的驗(yàn)資報(bào)告；

 十、公司章程；

 十一、登記注冊的營業(yè)執(zhí)照；

 十二、會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊會(huì)計(jì)師鑒證的最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度及截止申請上市前一個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表；

 十三、公司股東大會(huì)同意股票上市的決議；

 十四、股東名冊（軟盤）；

 十五、本所會(huì)員署名的上市推薦書；

 十六、在個(gè)別情況下，本所認(rèn)為須提供的其他文件。



 第十四條 前條所指上市報(bào)告書至少應(yīng)包括下列主要內(nèi)容：

 一、公司概況；

 二、公司組織狀況；

 三、公司股東持股情況；

 四、公司經(jīng)營業(yè)績；

 五、公司財(cái)務(wù)狀況；

 六、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析；

 七、公司內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督制度；

 八、重要事項(xiàng)揭示；

 九、公司后三年發(fā)展規(guī)劃及資金投向；

 十、公司后三年盈利預(yù)測。



 第十五條 增資配售的公司股票申請上市，須提交下列文件：

 一、股東大會(huì)通過增資配售股票的決議；

 二、主管機(jī)關(guān)同意增資配售股票的審核意見書；

 三、增資配售股票的承銷協(xié)議及承銷報(bào)告；

 四、會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊會(huì)計(jì)師的鑒證報(bào)告；

 五、公司股東大會(huì)同意增資配售股票上市的決議。




 第四章 股票上市的獲準(zhǔn)





 第十六條 申請股票上市的公司向本所提交的文件應(yīng)內(nèi)容真實(shí)、資料完整，財(cái)務(wù)報(bào)表各項(xiàng)指標(biāo)應(yīng)詳細(xì)、可靠，不得虛假、含糊不清或其它可能使人誤信的內(nèi)容。



 第十七條 申請股票上市的公司已提交本所的文件，如須在獲準(zhǔn)股票上市前作重要更改，須提交與被修訂的文件具有同等法律效力的文件。未經(jīng)本所同意，不得擅自修訂。



 第十八條 申請股票上市的公司在提出申請至其股票獲準(zhǔn)上市前，未經(jīng)本所同意，不得向社會(huì)披露有關(guān)信息，為推銷產(chǎn)品及相關(guān)業(yè)務(wù)而作的宣傳不在此例。



 第十九條 本所受理公司申請股票上市后，由上市部門在十五個(gè)工作日內(nèi)提出初審意見。



 第二十條 本所發(fā)行上市委員會(huì)根據(jù)上市部門提出的初審意見，在十五個(gè)工作日內(nèi)核準(zhǔn)公司申請股票上市的要求，并報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。



 第二十一條 本所發(fā)行上市委員會(huì)核準(zhǔn)公司申請股票上市要求時(shí)，以不少于全體委員三分之二通過有效。



 第二十二條 主管機(jī)關(guān)在接到本所發(fā)行上市委員會(huì)的批準(zhǔn)證券上市意見后，十五個(gè)工作日內(nèi)不提出疑議，該批準(zhǔn)即自動(dòng)生效。



 第二十三條 股票獲準(zhǔn)上市后一周內(nèi)，本所向股票上市公司開具“上市通知書”。



 第二十四條 獲準(zhǔn)股票上市的公司最遲須在正式上市日的一周前公布上市報(bào)告書，及經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所注冊會(huì)計(jì)師鑒證的財(cái)務(wù)報(bào)表。



 第二十五條 獲準(zhǔn)股票上市公司須在收到“上市通知書”的三天內(nèi)，將上市費(fèi)用匯入本所指定的帳戶。




 第五章 股票上市的暫停與終止





 第二十六條 股票上市公司有下列情況之一時(shí)，本所暫停其股票上市，并報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。

 一、公司發(fā)生重大改組或經(jīng)營有重大變更不符合上市條件；

 二、公司未履行法定公開的義務(wù)或財(cái)務(wù)報(bào)告及呈報(bào)本所的文件資料嚴(yán)重不實(shí)；

 三、公司高級管理人員和持股占總股本50％以上股東行為嚴(yán)重?fù)p害公眾的利益；

 四、公司吸收合并或派生分立的資金占股本總額50％（含50％）以上；

 五、公司出售或收購的資產(chǎn)占股本總額25％（含25％）以上；

 六、最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)虧損；

 七、公司處于重大法律訴訟案件被告地位；

 八、公司因信用問題被停止與銀行的業(yè)務(wù)往來；

 九、公司面臨破產(chǎn)；

 十、連續(xù)兩個(gè)季度未交納上市費(fèi)；

 十一、未履行上市協(xié)議且情況嚴(yán)重者；

 十二、其他必須暫停上市的原因。



 第二十七條 上市股票因上述原因被本所暫停上市后，由本所開具“暫停上市通知書”，并在指定的公開發(fā)行的報(bào)刊上公布。



 第二十八條 股票暫停上市的時(shí)間，一般不超過九個(gè)月。



 第二十九條 暫停上市的股票因被暫停的原因消除，上市公司向本所提交恢復(fù)上市的申請，經(jīng)本所同意后開具“恢復(fù)上市通知書”，并在指定的公開發(fā)行的報(bào)刊上公布。



 第三十條 股票上市公司，遇有下列情況之一時(shí)，本所可作為監(jiān)時(shí)暫停上市的決定，其臨時(shí)暫停上市的時(shí)間依情況而定。

 一、股票上市公司的某項(xiàng)消息在市場上流傳而引起股價(jià)的較大變動(dòng)；

 二、股票上市公司的管理人員或大股東買賣股票數(shù)占總股份1％時(shí)；

 三、股票上市公司公告送配股等重要消息后；

 四、其他須臨時(shí)暫停上市的原因。



 第三十一條 在本所交易市場第一部上市的股票上市公司，連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度不符合第一部上市條件，其股票降為第二部上市。在本所交易市場第二部上市的股票上市公司，連續(xù)兩個(gè)會(huì)計(jì)年度不符合第二部上市的條件，本所將終止其股票上市，并報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。



 第三十二條 上市股票有下列情況之一，本所將終止其上市，并報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。

 一、本規(guī)則第二十六條所列情況，并已造成嚴(yán)重后果；

 二、在暫停時(shí)間內(nèi)未能消除被暫停的原因；

 三、公司解散或破產(chǎn)清算；

 四、其它必須終止上市的原因。



 第三十三條 上市股票被終止上市后，由本所開具“終止上市通知書”，并在指定的公開發(fā)行的報(bào)刊上公布。



 第三十四條 股票終止上市的公司，經(jīng)調(diào)整改進(jìn)后（不低于兩年）其股票符合上市條件，可重新提出上市申請。申請手續(xù)按新上市辦理。




 第六章 財(cái)務(wù)報(bào)表與年度報(bào)告





 第三十五條 股票上市公司須向本所報(bào)送季度財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表），并須于每季度結(jié)束后三周內(nèi)送達(dá)。



 第三十六條 股票上市公司須向本所報(bào)送中期財(cái)務(wù)報(bào)表，并須于每半年結(jié)束后五周內(nèi)送達(dá)。



 第三十七條 中期財(cái)務(wù)報(bào)表至少應(yīng)有下列內(nèi)容：

 一、資產(chǎn)負(fù)債表（與上年度同期比較）；

 二、利潤表（與上年度同期比較）；

 三、財(cái)務(wù)報(bào)表附注說明；

 四、重大事項(xiàng)揭示。



 第三十八條 股票上市公司須向本所報(bào)送年度報(bào)告，并須于每年度結(jié)束后十天內(nèi)送達(dá)。



 第三十九條 年度報(bào)告至少應(yīng)有下列內(nèi)容：

 一、公司基本情況；

 二、公司高級管理人員簡況；

 三、公司股東情況；

 四、財(cái)務(wù)狀況；

 五、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析；

 六、重大事項(xiàng)揭示。



 第四十條 股票上市公司年度報(bào)告須股東大會(huì)審議通過，董事長簽名，公司蓋章。



 第四十一條 股票上市公司的董事長、董事會(huì)其他成員對季度財(cái)務(wù)報(bào)表、中期財(cái)務(wù)報(bào)表和年度報(bào)告的內(nèi)容負(fù)個(gè)別和共同責(zé)任。



 第四十二條 中期財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)于會(huì)計(jì)年度半年終了后九周內(nèi)，年度報(bào)告應(yīng)于會(huì)計(jì)年度結(jié)束后十五周內(nèi)，在本所指定的公開發(fā)行的報(bào)刊上予以公布。



 第四十三條 股票上市公司的高級管理人員和其他知情者，在中期財(cái)務(wù)報(bào)表和年度報(bào)告尚未公布前，不得以任何方式向社會(huì)披露相關(guān)的信息。




 第七章 重要事項(xiàng)揭示





 第四十四條 股票上市公司發(fā)生下列可能對股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的重要事項(xiàng)，須在事后三天內(nèi)向本所報(bào)告。

 一、法定地址、法定名稱、注冊資本變更；

 二、法律顧問、會(huì)計(jì)師事務(wù)所變更；

 三、生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境、經(jīng)營項(xiàng)目或方式發(fā)生重要變化；

 四、公司高級管理人員發(fā)生人事變動(dòng)；

 五、公司及控股公司、子公司的組織機(jī)構(gòu)發(fā)生變化；

 六、公司高級管理人員和持股占股本5％以上的股東持股情況發(fā)生較大變化；

 七、公司章程修改；

 八、股東大會(huì)通過增、減公司股本或發(fā)行優(yōu)先股、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券的決議；

 九、公司出售或收購資產(chǎn)占總股本10％（含10％）以上；

 十、發(fā)生重大債務(wù)或非常虧損事件；

 十一、公司資產(chǎn)遭受巨大損失；

 十二、作出兼并、合并、分立等重大的決策；

 十三、公司發(fā)生重大法律訴訟案件；

 十四、進(jìn)入清算或破產(chǎn)整頓；

 十五、本所和股票上市公司認(rèn)為需要報(bào)告的其它事項(xiàng)。



 第四十五條 股票上市公司發(fā)生第四十四條所列重要事項(xiàng)，須將變更內(nèi)容及事項(xiàng)情況通過本所指定的公開發(fā)行的報(bào)刊予以揭示。




 第八章 債券及其他證券





 第四十六條 申請債券上市的公司（企業(yè)），同時(shí)具有下列各款條件，其債券可在本所交易市場上市。

 一、依法登記注冊，持有營業(yè)執(zhí)照；

 二、最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；

 三、經(jīng)本所認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)評估，債券信用等級不低于Ａ級；

 四、債券的期限不低于一年；

 五、債券實(shí)際發(fā)行額不低于1000萬元人民幣。



 第四十七條 申請債券上市的公司（企業(yè)），須向本所提交下列文件（一式三份）。

 一、上市申請書；

 二、批準(zhǔn)債券發(fā)行的文件；

 三、債券發(fā)行章程；

 四、最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度的財(cái)務(wù)報(bào)表；

 五、經(jīng)本所認(rèn)可的評估機(jī)構(gòu)出具的債券評估證明（外幣債券應(yīng)有擔(dān)保書）；

 六、債券樣張（兩套）；

 七、登記注冊的營業(yè)執(zhí)照；

 八、債券發(fā)行完成報(bào)告；

 九、本所會(huì)員署名的上市推薦書；

 十、本所認(rèn)為其他須提交的文件。



 第四十八條 本所受理公司（企業(yè)）申請債券上市后，由本所發(fā)行上市委員會(huì)在十五個(gè)工作日內(nèi)核準(zhǔn)其債券上市要求，并報(bào)主管機(jī)關(guān)備案。



 第四十九條 債券獲準(zhǔn)上市后一周內(nèi)，本所向債券上市公司（企業(yè)）開具“上市通知書”，并在指定的公開發(fā)行報(bào)刊上予以公告。



 第五十條 獲準(zhǔn)債券上市公司（企業(yè)），須在收到“上市通知書”的三天內(nèi)將上市費(fèi)用匯入本所指定帳戶。



 第五十一條 政府債券在本所上市，豁免上市審批、費(fèi)用繳納事宜。



 第五十二條 政府債券上市由本所根據(jù)主管機(jī)關(guān)及有權(quán)部門的通知，在本所指定的公開發(fā)行的報(bào)刊上予以公告。



 第五十三條 認(rèn)股權(quán)證、投資信托受益憑證的上市等一應(yīng)事項(xiàng)，比照股票上市的辦法。



 第五十四條 公司債券、認(rèn)股權(quán)證、投資信托受益憑證的暫停上市和重要事項(xiàng)揭示等處理原則，與股票相同。



 第五十五條 政府債券公司債券到期兌付前一周、認(rèn)股權(quán)證可轉(zhuǎn)讓期結(jié)束，自動(dòng)終止上市。




 第九章 上市的費(fèi)用





 第五十六條 證券在本所上市的公司（企業(yè)），須向本所交納上市費(fèi)。



 第五十七條 上市費(fèi)分上市初費(fèi)和上市月費(fèi)。上市初費(fèi)由證券上市公司最遲在其證券上市的前三天交納，上市月費(fèi)自上市日的第二月起至終止上市的當(dāng)月止每月15日前交納，也可按季或年預(yù)交。



 第五十八條 在第一部上市的人民幣股票上市初費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．02％交納；在第二部上市的人民幣股票上市初費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．05％交納，起點(diǎn)為10000元，最高不超過50000元。



 第五十九條 人民幣特種股票上市初費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．2％交納，起點(diǎn)為3000美元，最高不超過10000美元。



 第六十條 在第一部上市的人民幣股票上市月費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．001％交納，在第二部上市的人民幣股票上市月費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．0025％交納，起點(diǎn)500元，最高不超過2500元。



 第六十一條 人民幣特種股票上市月費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．005％交納，起點(diǎn)為150美元，最高不超過800美元。



 第六十二條 各類債券上市月費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，按上市總面額0．001％交納，起點(diǎn)為100元，最高不超過500元。



 第六十三條 暫停上市的證券恢復(fù)上市，不再交納上市初費(fèi)。



 第六十四條 被本所終止證券上市的公司，已交納的上市費(fèi)不予退還（預(yù)交不在此例）。



 第六十五條 被本所終止上市的公司，其證券重新獲準(zhǔn)上市時(shí)，須重新交納上市初費(fèi)和上市月費(fèi)。




 第十章 罰則



 第六十六條 股票上市公司，違反本規(guī)則第十三條、第十四條、第十五條、第十七條、第十八條、第三十四條、第三十七條、第三十九條、第四十條規(guī)定，本所促其限期改正，改正不力的，處以二千元以上二萬元以下的罰款。



 第六十七條 股票上市公司違反本規(guī)則第十六條、第十八條、第二十四條、第四十二條、第四十五條規(guī)定，處以一萬元以上五萬元以下的罰款。



 第六十八條 股票上市公司違反本規(guī)則第五十七條規(guī)定，本所將向其按日收取遲納金，并處以五千元以上三萬元以下的罰款。



 第六十九條 股票上市公司違反本規(guī)則第四十四條規(guī)定，除臨時(shí)暫停交易外，并處二萬元以上十萬元以下罰款。



 第七十條 債券及其他證券違反本規(guī)則第四十七條、第五十條、第五十三條、第五十四條規(guī)定，處以二千元上二萬元以下罰款。



 第七十一條 證券上市公司在接到處罰決定后，應(yīng)予執(zhí)行。但如對處罰決定有異議，可向主管機(jī)關(guān)提出申訴，或向法院提起訴訟。



 第七十二條 本規(guī)則如有未盡事宜，本所將及時(shí)修訂補(bǔ)充。



 第七十三條 本規(guī)則解釋權(quán)屬本所理事會(huì)。



 第七十四條 本規(guī)則經(jīng)本所會(huì)員大會(huì)討論通過，報(bào)經(jīng)主管機(jī)關(guān)批準(zhǔn)后施行。《上海證券交易所交易市場業(yè)務(wù)試行規(guī)則》第三章同時(shí)廢止。