• 【發(fā)布單位】81502
• 【發(fā)布文號(hào)】--
• 【發(fā)布日期】1983-03-21
• 【生效日期】1983-03-21
• 【失效日期】--
• 【文件來(lái)源】
• 【所屬類(lèi)別】地方法規(guī)

山東省政府關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)資金管理的通知

山東省政府關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)資金管理的通知
 
（1983年3月21日）
 國(guó)務(wù)院國(guó)發(fā)〔1982〕146號(hào)文《批轉(zhuǎn)國(guó)家經(jīng)委、國(guó)家計(jì)委、財(cái)政部、人民銀行
關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)資金管理的報(bào)告的通知》已翻印發(fā)給你們，現(xiàn)結(jié)合我省情況再作如下通知，希一并研究執(zhí)行：



 一、搞好產(chǎn)銷(xiāo)銜接。工業(yè)企業(yè)要堅(jiān)持以銷(xiāo)定產(chǎn)，努力提高質(zhì)量，增加花色品種，做到適銷(xiāo)對(duì)路；商業(yè)、外貿(mào)部門(mén)要及時(shí)向工業(yè)部門(mén)提供國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)情報(bào)，以適應(yīng)市場(chǎng)變化。工業(yè)、商業(yè)、外貿(mào)、物資等企業(yè)單位要根據(jù)省計(jì)委或省企業(yè)主管部門(mén)下達(dá)的生產(chǎn)、收購(gòu)、調(diào)撥計(jì)劃，簽訂產(chǎn)銷(xiāo)合同，并認(rèn)真履行。對(duì)于價(jià)格，質(zhì)量與外地相同的地方產(chǎn)品，要優(yōu)先收購(gòu)，以支持當(dāng)?shù)毓I(yè)的發(fā)展。各地、市要加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)工作，及時(shí)指導(dǎo)和解決產(chǎn)銷(xiāo)銜接中出現(xiàn)的問(wèn)題。對(duì)于產(chǎn)品粗制濫造、質(zhì)次價(jià)高的企業(yè)，銀行可停止貸款，質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和物價(jià)部門(mén)要組織檢查，實(shí)行懲罰價(jià)格。



 二、嚴(yán)格控制計(jì)劃外布點(diǎn)。國(guó)民經(jīng)濟(jì)調(diào)整以來(lái)，省經(jīng)委、計(jì)委、財(cái)政廳曾分期分批下達(dá)企業(yè)“關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)”的調(diào)整方案，各行署和市縣人民政府要認(rèn)真檢查落實(shí)。對(duì)于因故需要改變方案的，可報(bào)省經(jīng)委復(fù)議。對(duì)于無(wú)正當(dāng)理由而逾期不關(guān)停并轉(zhuǎn)的企業(yè)和未經(jīng)省計(jì)委、經(jīng)委批準(zhǔn)的基本建設(shè)、技術(shù)改造項(xiàng)目，有關(guān)部門(mén)不予撥款、貸款、供電、施工和供應(yīng)物資。



 三、銀行要監(jiān)督企業(yè)劃清資金運(yùn)用渠道。企業(yè)專(zhuān)用基金建設(shè)項(xiàng)目的物資儲(chǔ)備和費(fèi)用，都不準(zhǔn)擠占、挪用流動(dòng)資金。開(kāi)戶(hù)銀行要對(duì)所轄企業(yè)進(jìn)行一次認(rèn)真的審查，對(duì)于已經(jīng)擠占、挪用流動(dòng)資金的，要責(zé)成企業(yè)限期劃出，否則按挪用流動(dòng)資金貸款的規(guī)定加收罰息。對(duì)于有些事先確難劃清用途的通用物資，可按主要用途（占耗用比重百分之五十以上）列帳，實(shí)際使用后，按資金歸屬轉(zhuǎn)帳清算。



 四、試行流動(dòng)資金使用責(zé)任制。為了調(diào)動(dòng)企業(yè)管好用好流動(dòng)資金的積極性，從一九八三年起，以財(cái)政、銀行為主考核企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)計(jì)劃的執(zhí)行情況，逐步試行以下獎(jiǎng)罰辦法：

 一是在現(xiàn)行計(jì)提利潤(rùn)留成資金和企業(yè)基金的五項(xiàng)指標(biāo)（利潤(rùn)、成本、產(chǎn)量、品種、質(zhì)量）基礎(chǔ)上，增加考核流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)指標(biāo)一項(xiàng)。凡是完成六項(xiàng)指標(biāo)的，按原規(guī)定比例提取利潤(rùn)留成和企業(yè)基金；若流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)指標(biāo)未完成的，扣減應(yīng)提利潤(rùn)留成資金的百分之十。

 二是銀行對(duì)貸款企業(yè)試行浮動(dòng)利率。各企業(yè)將上級(jí)下達(dá)的年度流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)計(jì)劃指標(biāo)分解為季度指標(biāo)，季終由開(kāi)戶(hù)銀行進(jìn)行考核。對(duì)于多占或少占用的流動(dòng)資金，按標(biāo)準(zhǔn)貸款利率上?。邮眨┗蛳赂。p收）百分之二十計(jì)收利息，銀行加收或減收的利息一律用于增減企業(yè)基金。



 五、建立流動(dòng)資金的考核、分析和報(bào)告制度。

 各行署、市縣人民政府和企業(yè)主管部門(mén)，要加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資金管理工作的領(lǐng)導(dǎo)。人民銀行和財(cái)政部門(mén)要根據(jù)上級(jí)計(jì)委下達(dá)的流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)指標(biāo)，會(huì)同企業(yè)主管部門(mén)分解到基層企業(yè)，并協(xié)助企業(yè)提出實(shí)施措施。流動(dòng)資金的考核工作由經(jīng)委牽頭，銀行、財(cái)政部門(mén)和企業(yè)主管部門(mén)逐季進(jìn)行分析，并分頭上報(bào)分析報(bào)告。具體考核辦法，由省經(jīng)委、人民銀行、財(cái)政廳另行下達(dá)。

 注：按財(cái)政部〔83〕財(cái)政字第125號(hào)文規(guī)定執(zhí)行。