一、問題分類

訴訟與仲裁問題——工藝技術(shù)糾紛。

二、問題解決方案

控股股東承諾承擔(dān)風(fēng)險。

三、問題評析

宏達(dá)新材，公司全稱為江蘇宏達(dá)新材料股份有限公司，2002年04月24日成立，經(jīng)營范圍包括危險化學(xué)品生產(chǎn)和銷售（僅限分支機(jī)構(gòu)生產(chǎn)銷售、經(jīng)營項目按生產(chǎn)許可證核準(zhǔn)范圍）等。

江西省九江市中級人民法院起訴該公司，該單位與該公司均系有機(jī)硅單體及相關(guān)產(chǎn)品的研制、生產(chǎn)和銷售企業(yè)，相互有競爭關(guān)系。主要由于該公司聘用的技術(shù)工人中部分來自該單位，該單位請求法院判令該公司停止侵犯其商業(yè)秘密的行為，賠償其經(jīng)濟(jì)損失人民幣498萬元并承擔(dān)訴訟費用。目前江西省九江市中級人民法院已正式受理此案。

該公司投資建設(shè)的3萬噸/年有機(jī)硅單體項目，生產(chǎn)工藝技術(shù)由該公司合法聘請的國內(nèi)外有機(jī)硅單體專家提供。2007年12月19日，江蘇省科學(xué)技術(shù)廳、鎮(zhèn)江市科學(xué)技術(shù)局及鎮(zhèn)江市知識產(chǎn)權(quán)局出具《證明》：該公司投資建設(shè)的年產(chǎn)3萬噸有機(jī)硅單體項目，其生產(chǎn)工藝技術(shù)來源由國內(nèi)外有機(jī)硅單體高級專家提供，鎮(zhèn)江市科學(xué)技術(shù)局于2006年1月8日組織國內(nèi)中藍(lán)化工研究院等相關(guān)有機(jī)硅高級專家對該項目進(jìn)行了審核和核查，技術(shù)來源合法、可靠。

2006年1月8日，該公司委托鎮(zhèn)江市科學(xué)技術(shù)局組織國內(nèi)有機(jī)硅高級專家組對該公司3萬噸/年有機(jī)硅單體技術(shù)方案的可行性、先進(jìn)性進(jìn)行論證，并出具《30kt/a有機(jī)硅材料項目工藝技術(shù)評審意見》，評審意見如下：該公司組織的國內(nèi)外有豐富經(jīng)驗的有機(jī)硅生產(chǎn)技術(shù)人員作為該項目的主要技術(shù)骨干，將現(xiàn)有的國內(nèi)外相關(guān)成熟技術(shù)綜合為該公司的特有技術(shù)，其水平在國內(nèi)是先進(jìn)的、可靠的。

為保障該公司利益不受損害，2007年12月19日，該公司控股股東偉倫投資出具了《承諾函》，承諾該公司現(xiàn)有3萬噸/年有機(jī)硅單體項目技術(shù)來源合法，若因該公司現(xiàn)有3萬噸/年有機(jī)硅單體項目技術(shù)來源造成該公司一切損失，由偉倫投資給予該公司足額補(bǔ)償。對于上述訴訟事項，2008年1月3日偉倫投資又出具了《承諾函》，承諾該公司現(xiàn)有3萬噸/年有機(jī)硅單體項目不存在竊取和使用原告商業(yè)技術(shù)秘密的情形，并承諾若因上述訴訟給該公司造成的一切損失，由其給予該公司足額補(bǔ)償。

發(fā)行人律師認(rèn)為，“股份公司控股股東偉倫公司已保證股份公司年產(chǎn)3萬噸有機(jī)硅單體項目不存在竊取和使用原告商業(yè)技術(shù)秘密的情形，并承諾由此造成股份公司的一切損失由偉倫公司給予股份公司足額補(bǔ)償。股份公司上述訴訟事項不影響股份公司本次發(fā)行及上市?！?/p>

對于擬上市公司來說，存在訴訟和仲裁事項并不一定是上市的實質(zhì)性障礙。在對該事項進(jìn)行解釋時，應(yīng)當(dāng)區(qū)分訴訟或仲裁是否已經(jīng)完結(jié)。

若訴訟或仲裁已結(jié)案，則應(yīng)當(dāng)說明案件的前因后果，關(guān)注對公司經(jīng)營狀況的影響，及是否仍有潛在的相關(guān)風(fēng)險。

若訴訟或仲裁尚未了結(jié)，需進(jìn)一步區(qū)分公司是原告方還是被告方：（1）如公司作為原告方，則與已結(jié)案案件的解釋思路類似，但應(yīng)進(jìn)一步考慮公司涉訴的頻率和內(nèi)在原因，同時也要關(guān)注公司被提起反訴的可能性；（2）如公司作為被告方，則需要從案件的起因、性質(zhì)、所涉金額、應(yīng)對策略、對公司的影響、對結(jié)果的預(yù)估、整改措施等方面作更詳盡的披露和解釋，重點關(guān)注案件對公司生產(chǎn)經(jīng)營及財務(wù)狀況的預(yù)估影響。

如果涉案的金額較大或?qū)井a(chǎn)生嚴(yán)重影響，那么建議由控股股東或?qū)嶋H控制人出具承諾，承擔(dān)敗訴可能帶來的相關(guān)風(fēng)險和損失。

四、相關(guān)法律法規(guī)

《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第35條：發(fā)行人不存在重大償債風(fēng)險，不存在影響持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟以及仲裁等重大或有事項。