一、申報(bào)材料的編制和準(zhǔn)備 。

 （一）招股說(shuō)明書(shū) 

招股說(shuō)明書(shū)，簡(jiǎn)稱招股書(shū)，是股份有限公司發(fā)行股票時(shí)，就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購(gòu)買或銷售其股票的要約邀請(qǐng)性文件。中國(guó)證監(jiān)會(huì)制定的創(chuàng)業(yè)板招股說(shuō)明書(shū)準(zhǔn)則將在內(nèi)容上突出創(chuàng)業(yè)企業(yè)的特點(diǎn)，強(qiáng)化成長(zhǎng)性和自主創(chuàng)新相關(guān)內(nèi)容。該準(zhǔn)則是發(fā)行人信息披露的最低要求；另外，不論準(zhǔn)則是否．有明確規(guī)定，凡是對(duì)投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)予以披露。 

招股說(shuō)明書(shū)及其附錄（審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)告全文）是發(fā)行審核的重點(diǎn)文件，也是整套申報(bào)材料最核心的文件。《暫行辦法》規(guī)定發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書(shū)顯要位置作如下風(fēng)險(xiǎn)提示：“本次股票發(fā)行后擬在創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)上市，該市場(chǎng)具有較高的投資風(fēng)險(xiǎn)。創(chuàng)業(yè)板公司具有業(yè)績(jī)不穩(wěn)定、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)高、退市風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，投資者面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。投資者應(yīng)充分了解創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的投資風(fēng)險(xiǎn)及本公司披露的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎作出投資決定”。這一規(guī)定充分體現(xiàn)創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，讓投資者在進(jìn)人創(chuàng)業(yè)板之前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)較深刻全面的認(rèn)識(shí)，體現(xiàn)了對(duì)投資者利益的保護(hù)。 

發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在招股說(shuō)明書(shū)上簽名、蓋章，保證招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。保薦人及其保薦代表人對(duì)招股說(shuō)明書(shū)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行核查，并在核查意見(jiàn)上簽名、蓋章。此外，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)對(duì)招股說(shuō)明書(shū)出具確認(rèn)意見(jiàn)，并簽名、蓋章。 

招股說(shuō)明書(shū)引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后六個(gè)月內(nèi)有效，特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)，但至多不超過(guò)一個(gè)月。財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)以年度末、半年度末或者季度末為截止日。 招股說(shuō)明書(shū)的有效期為六個(gè)月，自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前招股說(shuō)明書(shū)最后一次簽署之日起算。 

（二）其他申請(qǐng)文件 

其他申請(qǐng)文件主要包括保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)、保薦人針對(duì)發(fā)行人成長(zhǎng)性出具的專項(xiàng)意見(jiàn)、發(fā)行人律師的意見(jiàn)、發(fā)行申請(qǐng)及授權(quán)文件、募集資金運(yùn)用的有關(guān)文件、股份有限公司的設(shè)立文件及章程、發(fā)行定價(jià)及發(fā)行定價(jià)分析報(bào)告及其他與發(fā)行有關(guān)的重要文件。這些文件也是招股說(shuō)明書(shū)的備查文件。

 二、文件申報(bào)與預(yù)先披露 

申請(qǐng)文件向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)。申請(qǐng)文件受理后，發(fā)行審核委員審核前，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站預(yù)先披露招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）。發(fā)行人可在公司網(wǎng)站刊登招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿），所披露的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致，且不得早于在中國(guó)證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露的時(shí)間。預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）不能含有股票發(fā)行價(jià)格信息。發(fā)行人及其全體董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)保證預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。 

另外，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在預(yù)先披露的招股說(shuō)明書(shū)（申報(bào)稿）的顯要位置聲明：“本公司的發(fā)行申請(qǐng)尚未得到中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。本招股說(shuō)明書(shū)(申報(bào)稿)不具有據(jù)以發(fā)行股票的法律效力，僅供預(yù)先披露之用。投資者應(yīng)當(dāng)以正式公告的招股說(shuō)明書(shū)作為投資決定的依據(jù)。