一、公司概況

公司名稱：南方泵業(yè)股份有限公司

證券代碼：300145

公司簡(jiǎn)稱：南方泵業(yè)

所屬行業(yè)：通用設(shè)備制造業(yè)

發(fā)行數(shù)量（萬(wàn)股）：2000

發(fā)行價(jià)格（元）：37.8

發(fā)行市盈率（倍）：74.12

保薦人：光大證券股份有限公司

律師：浙江天冊(cè)律師事務(wù)所

會(huì)計(jì)師：天健會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司

核準(zhǔn)日期：2010-12-09

二、案例評(píng)析

該公司本次上市的問(wèn)題是：行政處罰問(wèn)題。

1、發(fā)行人的環(huán)保處罰

2009年11月5日，因發(fā)行人研發(fā)及試生產(chǎn)零件清洗項(xiàng)目和酸洗鈍化項(xiàng)目，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局對(duì)其作出余環(huán)罰[2009]第5－1號(hào)《行政處罰決定書》，對(duì)發(fā)行人處以罰款5萬(wàn)元的處罰。發(fā)行人已經(jīng)及時(shí)繳納上述罰款，并已將上述零件清洗項(xiàng)目和酸洗鈍化項(xiàng)目全部轉(zhuǎn)由其他具備條件和資質(zhì)的企業(yè)代為加工。

2010年2月23日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司環(huán)境保護(hù)情況的證明》，證明發(fā)行人的環(huán)保符合國(guó)家和地方相關(guān)法律、法規(guī)及標(biāo)準(zhǔn)。

2010年2月25日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司環(huán)境監(jiān)測(cè)情況的說(shuō)明》，證明發(fā)行人生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生工業(yè)廢水和廢氣，且生活污水已納入仁和鎮(zhèn)污水市政主干管網(wǎng)送良渚污水處理廠處理。

2010年3月8日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司行政處罰的情況說(shuō)明》，證明發(fā)行人已經(jīng)及時(shí)繳納上述罰款，并立即停止上述項(xiàng)目的生產(chǎn)，未對(duì)周邊環(huán)境造成重大、持續(xù)影響且整改迅速到位；因此該行為不屬于重大違法行為。

2010年3月12日，杭州市環(huán)境保護(hù)局出具杭環(huán)函〔2010〕40號(hào)《關(guān)于杭州南方特種泵業(yè)股份有限公司上市環(huán)保審核意見(jiàn)的函》，確認(rèn)發(fā)行人生產(chǎn)過(guò)程中能遵守國(guó)家和地方的法律法規(guī)，近三年以來(lái)未曾發(fā)生污染事故和污染糾紛以及信訪案件；發(fā)行人本次申請(qǐng)上市募集的資金投資項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保投資導(dǎo)向，并已經(jīng)按環(huán)境影響評(píng)價(jià)制度的要求辦理相關(guān)手續(xù)。

2、南豐鑄造的環(huán)保處罰

2008年9月26日，因南豐鑄造生產(chǎn)車間未配備相應(yīng)的污染物防治設(shè)施，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局對(duì)其作出余環(huán)罰[2008]第2－38號(hào)《行政處罰決定書》，對(duì)南豐鑄造處以罰款5萬(wàn)元的處罰。南豐鑄造已經(jīng)及時(shí)繳納上述罰款，并及時(shí)完成整改措施。

2009年8月12日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具編號(hào)為[2009]5－050號(hào)《杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收意見(jiàn)》，對(duì)南豐鑄造上述環(huán)保整改措施進(jìn)行驗(yàn)收，并出具意見(jiàn)如下：驗(yàn)收檢測(cè)期間，南豐鑄造生產(chǎn)及治理設(shè)施運(yùn)轉(zhuǎn)正常，基本符合驗(yàn)收條件，同意通過(guò)驗(yàn)收。

2010年3月8日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具《關(guān)于杭州南豐鑄造有限公司行政處罰的情況說(shuō)明》，證明南豐鑄造在受上述處罰后立即制定了整改方案，及時(shí)繳納罰款并完成整改措施，于2009年8月通過(guò)該局組織的建設(shè)項(xiàng)目竣工環(huán)境保護(hù)驗(yàn)收（編號(hào)[2009]5－050號(hào)），未對(duì)周邊環(huán)境造成重大、持續(xù)影響且整改迅速到位；因此該行為不屬于重大違法行為。

2010年3月24日，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局出具《關(guān)于杭州南豐鑄造有限公司環(huán)境保護(hù)情況的證明》，證明南豐鑄造近三年來(lái)沒(méi)有污染事故和環(huán)境糾紛事件發(fā)生，沒(méi)有嚴(yán)重環(huán)境違法行為和受嚴(yán)重環(huán)境行政處罰的情況，污染物達(dá)標(biāo)排放。

保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人律師經(jīng)核查后認(rèn)為，根據(jù)杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局于2010年3月8日出具的兩份情況說(shuō)明，發(fā)行人及南豐鑄造上述行為不構(gòu)成重大違法行為，杭州市余杭區(qū)環(huán)境保護(hù)局對(duì)發(fā)行人及南豐鑄造作出的行政處罰亦屬于一般處罰；且發(fā)行人及南豐鑄造已及時(shí)完善了整改措施，未再受到環(huán)境保護(hù)部門的其他處罰。因此上述兩次行政處罰對(duì)發(fā)行人本次發(fā)行上市不構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙。