一、項(xiàng)目信息

1.項(xiàng)目名稱：非上市公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)后股東累計(jì)超過200人的重大資產(chǎn)重組

2.項(xiàng)目編碼：44028

二、設(shè)定依據(jù)

《證券法》第十條　公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報(bào)經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)或者國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)；未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得公開發(fā)行證券。

有下列情形之一的，為公開發(fā)行：

（一）向不特定對(duì)象發(fā)行證券的；

（二）向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過二百人的；

（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。

非公開發(fā)行證券，不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式。

《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》（國(guó)發(fā)〔2013〕49號(hào)）：掛牌公司向特定對(duì)象發(fā)行證券，且發(fā)行后證券持有人累計(jì)不超過200人的，證監(jiān)會(huì)豁免核準(zhǔn)。

《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴(yán)厲打擊非法發(fā)行股票和非法經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2006〕99號(hào)）：向不特定對(duì)象發(fā)行股票或向特定對(duì)象發(fā)行股票后累計(jì)超過200人的，為公開發(fā)行，應(yīng)依法報(bào)經(jīng)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。未經(jīng)核準(zhǔn)擅自發(fā)行的，屬于非法發(fā)行股票。

《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第十九條第一款：公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)后股東累計(jì)超過200人的重大資產(chǎn)重組，經(jīng)股東大會(huì)決議后，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制申請(qǐng)文件并申請(qǐng)核準(zhǔn)。

三、受理機(jī)構(gòu)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)辦公廳

四、審核機(jī)構(gòu)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)非上市公眾公司監(jiān)管部

五、審批數(shù)量

無數(shù)量限制

六、審批收費(fèi)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)

不收費(fèi)

七、辦理時(shí)限

20個(gè)工作日

八、申請(qǐng)條件

1.公眾公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組，應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

（一）重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)定價(jià)公允，不存在損害公眾公司和股東合法權(quán)益的情形；

（二）重大資產(chǎn)重組所涉及的資產(chǎn)權(quán)屬清晰，資產(chǎn)過戶或者轉(zhuǎn)移不存在法律障礙，相關(guān)債權(quán)債務(wù)處理合法；所購(gòu)買的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)為權(quán)屬清晰的經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)；

（三）實(shí)施重大資產(chǎn)重組后有利于提高公眾公司資產(chǎn)質(zhì)量和增強(qiáng)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，不存在可能導(dǎo)致公眾公司重組后主要資產(chǎn)為現(xiàn)金或者無具體經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的情形；

（四）實(shí)施重大資產(chǎn)重組后有利于公眾公司形成或者保持健全有效的法人治理結(jié)構(gòu)。

2.公眾公司及其控股或者控制的公司購(gòu)買、出售資產(chǎn)，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組：

（一）購(gòu)買、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到50%以上。

（二）購(gòu)買、出售的資產(chǎn)凈額占公眾公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末凈資產(chǎn)額的比例達(dá)到50%以上，且購(gòu)買、出售的資產(chǎn)總額占公眾公司最近一個(gè)跨級(jí)年度經(jīng)審計(jì)的合并財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表期末資產(chǎn)總額的比例達(dá)到30%以上。

3.公眾公司向特定對(duì)象發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)后股東累計(jì)超過200人的重大資產(chǎn)重組，經(jīng)股東大會(huì)決議后，應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定編制申請(qǐng)文件并申請(qǐng)核準(zhǔn)。

九、申請(qǐng)材料

（一）申請(qǐng)材料目錄及要求

第一章  公眾公司重大資產(chǎn)重組報(bào)告書

1－1 發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)申請(qǐng)報(bào)告

1－2 重大資產(chǎn)重組報(bào)告書

1－3 重大資產(chǎn)重組的董事會(huì)決議和股東大會(huì)決議

第二章  獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和律師出具的文件

2－1 獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問報(bào)告

2－2 法律意見書

第三章  本次重大資產(chǎn)重組涉及的財(cái)務(wù)信息相關(guān)文件

3－1 本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬購(gòu)買、出售資產(chǎn)的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（確實(shí)無法提供的，應(yīng)當(dāng)說明原因及相關(guān)資產(chǎn)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果）

3－2 本次重大資產(chǎn)重組涉及的擬購(gòu)買、出售資產(chǎn)的評(píng)估報(bào)告及評(píng)估說明，資產(chǎn)估值報(bào)告（如有）

3－3 交易對(duì)方最近1年的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告（如有）

3－4 擬購(gòu)買資產(chǎn)盈利預(yù)測(cè)報(bào)告（如有）

第四章  本次重大資產(chǎn)重組涉及的有關(guān)協(xié)議、合同和決議

4－1 重大資產(chǎn)重組的協(xié)議或合同

4－2 涉及本次重大資產(chǎn)重組的其他重要協(xié)議或合同

4－3 交易對(duì)方內(nèi)部權(quán)力機(jī)關(guān)批準(zhǔn)本次交易事項(xiàng)的相關(guān)決議

第五章  本次重大資產(chǎn)重組的其他文件

5－1 有關(guān)部門對(duì)重大資產(chǎn)重組的審批、核準(zhǔn)或備案文件

5－2 關(guān)于股份鎖定期的承諾

5－3 交易對(duì)方的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

5－4 擬購(gòu)買資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件

5－5 與擬購(gòu)買資產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的資質(zhì)證明或批準(zhǔn)文件

5－6 公眾公司全體董事和獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員對(duì)重大資產(chǎn)重組申請(qǐng)文件真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書

5－7 公眾公司與交易對(duì)方就重大資產(chǎn)重組事宜采取的保密措施及保密制度的說明，并提供與所聘請(qǐng)的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)簽署的保密協(xié)議及交易進(jìn)程備忘錄

5－8 本次重大資產(chǎn)重組前12個(gè)月內(nèi)公眾公司購(gòu)買、出售資產(chǎn)的說明及專業(yè)機(jī)構(gòu)意見（如有）

5－9 中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求提供的其他文件

（二）材料數(shù)量

原件一份，復(fù)印件二份，相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)電子文件一份（標(biāo)準(zhǔn).doc或.rtf格式文件）。

（三）示范文本以及常見錯(cuò)誤示例

見《非上市公眾公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第6號(hào)-重大資產(chǎn)重組報(bào)告書》。

十、申請(qǐng)接收

（一）接收方式

窗口接收：中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可申請(qǐng)受理服務(wù)中心，北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈一層。

（二）辦公時(shí)間：

 8:30-11:00，13:30-16:00

十一、辦理程序

一般程序。

十二、審批結(jié)果

審批通過的，發(fā)送核準(zhǔn)批復(fù)。審批未通過的，發(fā)放不予核準(zhǔn)批復(fù)。

十三、結(jié)果送達(dá)

作出行政決定后，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)，通過電話方式通知服務(wù)對(duì)象，并通過現(xiàn)場(chǎng)領(lǐng)取、郵寄、公告等方式將結(jié)果（證件及文書等）送達(dá)。

十四、申請(qǐng)人權(quán)利和義務(wù)

（一）依據(jù)《行政許可法》等，申請(qǐng)人依法享有以下權(quán)利：

陳述權(quán)、申辯權(quán)；有權(quán)依法申請(qǐng)行政復(fù)議或者提起行政訴訟；其合法權(quán)益因行政機(jī)關(guān)違法實(shí)施行政許可受到損害的，有權(quán)依法要求賠償。

（二）依據(jù)《行政許可法》、《證券法》、《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》等，申請(qǐng)人依法履行以下義務(wù)：

1.按照規(guī)定履行重大資產(chǎn)重組程序，進(jìn)行信息管理。

2.按照規(guī)定披露信息，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

十五、咨詢途徑

（一）窗口咨詢：中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政許可申請(qǐng)受理服務(wù)中心，北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈一層

（二）電話咨詢：（010） 88061305 

十六、監(jiān)督和投訴渠道

（一）電話投訴：（010）88060431

（二）電子郵件投訴：zwgk@csrc.gov.cn

十七、辦公地址和時(shí)間

（一）辦公地址：北京市西城區(qū)金融大街19號(hào)富凱大廈

（二）辦公時(shí)間：8:30-11:30，13:30-17:00

十八、公開查詢

自受理之日起當(dāng)周周五晚，可通過登錄證監(jiān)會(huì)官方網(wǎng)站（http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/gzgsb/)查詢審批狀態(tài)和結(jié)果。