為規(guī)范證券公司首次公開發(fā)行股票并上市的行為，根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》(證監(jiān)會令第32號)的規(guī)定，我會制定了《關(guān)于證券公司申請首次公開發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見書有關(guān)問題的規(guī)定》，現(xiàn)予公告，自公告之日起施行。

二〇〇八年五月十二日

中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于證券公司申請首次公開發(fā)行股票并上市監(jiān)管意見書有關(guān)問題的規(guī)定

一、證券公司在提交首次公開發(fā)行股票（以下簡稱IPO）并上市申請前，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交有關(guān)材料，申請出具監(jiān)管意見書。監(jiān)管意見書是證券公司申請IPO上市的必備文件之一。

二、申請監(jiān)管意見書的證券公司應(yīng)當(dāng)提交以下情況的說明材料，由公司董事長、總經(jīng)理簽字、加蓋公司公章并附有關(guān)證明材料。

（一）公司基本情況

1、公司歷史沿革及歷次注冊資本變化及審批情況。

2、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)形成過程及報批或報備情況。

3、控股股東和實際控制人情況。

4、公司近三年董事、監(jiān)事、高級管理人員任職及變化情況。

5、公司業(yè)務(wù)范圍、分支機(jī)構(gòu)及參、控股公司情況。

6、上述情況中是否存在違法違規(guī)情形或不規(guī)范情況。

（二）公司財務(wù)指標(biāo)及風(fēng)險控制指標(biāo)情況

1、公司近三年及最近一月財務(wù)情況。

2、公司近三年經(jīng)紀(jì)、自營、承銷、資產(chǎn)管理（定向、集合、專項分別說明）等各項業(yè)務(wù)收入情況。

3、公司最近18個月凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)與中國證監(jiān)會規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況。

4、會計師事務(wù)所對公司近三年財務(wù)報告、凈資本計算表、風(fēng)險資本準(zhǔn)備計算表、風(fēng)險控制指標(biāo)監(jiān)管報表的審計意見。

（三）公司合規(guī)經(jīng)營情況

1、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員遵紀(jì)守法情況。包括最近36個月內(nèi)是否被采取市場禁入措施，最近36個月內(nèi)是否受到中國證監(jiān)會行政處罰，最近12個月內(nèi)是否受到證券交易所公開譴責(zé)，最近24個月內(nèi)是否因?qū)具`法違規(guī)行為負(fù)有責(zé)任被認(rèn)定為不適當(dāng)人選、被撤銷任職資格或證券從業(yè)資格。

2、公司近三年合規(guī)經(jīng)營情況。包括最近36個月內(nèi)是否受到刑事、行政處罰，最近12個月內(nèi)是否因重大違法違規(guī)事項被證券監(jiān)管部門采取過監(jiān)管措施，是否因涉嫌違法違規(guī)事項正在受到立案調(diào)查。

3、公司涉及的法律訴訟情況。

4、公司證券從業(yè)人員的合規(guī)性情況。

5、公司落實各項基礎(chǔ)性制度情況（如合規(guī)管理制度建設(shè)情況、賬戶規(guī)范情況、客戶交易結(jié)算資金第三方存管情況等）。

（四）內(nèi)部控制情況

1、公司內(nèi)部控制制度建立情況。

2、公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況。

3、會計師事務(wù)所對公司內(nèi)部控制的整體評價意見。

（五）法人治理情況

1、公司股權(quán)權(quán)屬是否清晰，是否存在權(quán)屬糾紛，是否存在委托他人或者接受他人委托持有或者管理公司股權(quán)的問題。

2、公司最近三年股權(quán)結(jié)構(gòu)是否發(fā)生重大變化，實際控制人是否發(fā)生變更。

3、公司法人治理結(jié)構(gòu)是否完善，股東會、董事會、監(jiān)事會是否正常運(yùn)作。

（六）其他需說明情況（如有）。

三、公司還應(yīng)根據(jù)中國證監(jiān)會審慎監(jiān)管要求，提交其他相關(guān)材料。

四、自本規(guī)定公告之日起，《關(guān)于發(fā)布<證券公司公開發(fā)行股票監(jiān)管意見書的內(nèi)容和出具程序>的通知》（證監(jiān)發(fā)[2001]33號）同時廢止。